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会计改革与发展十二五规划
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 拉长的篮球 发表的提问：
小规模第二季度开票52万多，交了8000的个人所得税 ，其中有二十五万开错，第三季度冲红的发票，第二季度多交的个人所得税可否退回？
工资个税这个汇算清缴的时候多退少补
286楼
2023-05-22 16:44:50
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 张张 发表的提问：
个人税改革对税务筹划有什么影响吗？还有在新税下进行税务筹划到底是要怎么弄呢？能举个简单的例子吗
你好，现在个税三流一致，社保和税务局申报的和实际做的工资表要一致的
287楼
2023-05-22 17:04:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 菜园子 发表的提问：
老师，我想请问一下文化传媒公司开票的项目说明可开成开工典礼仪式吗？营业执照上有会展策划（文娱表演、仪式庆典、鲜花礼仪）企业咨询。应该开具什么项目。老师能帮忙看下不？
你可以根据你们提供的服务开票，比如仪式庆典服务
288楼
2023-05-22 17:20:59
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 四叶草Xyh。 发表的提问：
我收到一张十万的发票，但是领导只允许先付款五万，请问我去会计那边填写报销单是写十万还是五万
你好，报销单只能写5万。
289楼
2023-05-23 15:57:52
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 好运来 发表的提问：
小规模纳税人一个季度收入不超过三十万，如果某一季度开了五十万的票，其中五万是专票，是只要按超过的部分（即二十万）来缴纳增值税和附征税吗？（求解答，谢谢）
您好，专票普票合计超过30万元，按没有优惠处理。全部销售额计算增值税。
290楼
2023-05-23 16:27:41
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好运来：回复小林老师 这样做是对的吗？
2023-05-23 16:54:17
好运来：回复小林老师 实际要缴纳的增值税是5000，要缴纳的城建税是300？
2023-05-23 17:09:09
小林老师：回复好运来您好，若50万是不含税金额，您的计算是正确的。
2023-05-23 17:31:26
好运来：回复小林老师 但我不是很了解这个减半征收具体是怎么回事，具体什么情况什么条件下可以减半征收三个附征税？
2023-05-23 17:49:40
小林老师：回复好运来您好，只要是小规模纳税人，都可以享受减半征收附加税费。
2023-05-23 18:10:02
好运来：回复小林老师 只有小规模月度超过10万或季度超过30万，才能享受减半征收附加税是吗？未超过不享受这个政策？
2023-05-23 18:28:45
小林老师：回复好运来您好，无论是否超过30万元，只要是小规模纳税人，目前都可以享受附加税减半。
2023-05-23 18:56:30
好运来：回复小林老师 哦，这样啊，知道了。我还有一个问题。就是有一笔结转待认证进项税的分录。借:应交税费——应交增值税——进项税额 待:应交税费——待抵扣进项税 金额是主表里进项税额的金额 这笔分录的意思我理解的意思是 已抵扣得进项税减少了剩下的待抵扣的进项税额反而增加了？ 我感觉我不对，我搞不懂这笔分录的意思
2023-05-23 19:15:04
小林老师：回复好运来您好。应交税费——待抵扣进项税这个科目基本不使用了。这个分录的意思是取得了进项税发票，但增值税不允许一次性抵扣，所以只能分期抵扣。
2023-05-23 19:31:13
好运来：回复小林老师 还不是太懂，明天能问的话就明天再问，谢谢你。
2023-05-23 19:52:52
小林老师：回复好运来您好，好的，期待能够给您满意回复。
2023-05-23 20:10:40
周Z老师
职称：中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 冷傲的草莓 发表的提问：
1.某单位已经纳入财政国库集中支付改革。2019年1月5日,收到财政直接支付到账通知书,财政部门为事业单位支什了为开展日常业务活动所发生的事业经费 500万元:写会计分录
您好! 借：业务活动费用 5000000 贷：财政拨款收入 5000000 借：事业支出 5000000 贷：财政拨款预算收入 5000000
291楼
2023-05-23 16:33:01
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沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 一一风荷举 发表的提问：
所得税是利润总额×百分之二十五吗
您好，是的，完整的现实中公式： 所得税=应纳税所得额 * 税率（25%或20%、15%） 应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损
292楼
2023-05-23 16:54:28
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沈家本老师：回复一一风荷举您说的就是一般普通情况
2023-05-23 17:09:33
沈家本老师：回复一一风荷举为您提供解答，五星好评哦谢谢
2023-05-23 17:21:14
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 秀丽的学姐 发表的提问：
请问我提交的学习计划在哪里看？扫二维码连接不起。
学堂给制定的学习计划在　学堂主页－我的学习中心左侧就可以看到。二维码扫描连接不上请检查一下网络。
293楼
2023-05-23 17:20:58
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小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 笑点低的眼神 发表的提问：
晚上七点五十别人从中国银行转款给我我二十五万到农业银行一类卡第二天几点到 需要去银行办理什么手续吗
你好，这个一般都是及时到账，不用去办理手续的
294楼
2023-05-24 16:05:42
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种老师
职称：中级会计师,税务师,经济师,审计师,注册会计师
4.90
解题: 0.22w
引用 @ 姐的傲你不懂 发表的提问：
什么是营改增，什么是计划成本
就是营业税改为增值税了，就是你的预计成本
295楼
2023-05-24 16:16:49
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 如风 发表的提问：
更改了18年十二月的增值税申报表，和企业所得税申报表，补缴税款，我公司小企业会计准则，那我的账面应该如何调整？税款怎么计提，是计提在十二月当月的帐里，还是在更正申报的当月计提，那么是否存在给税务局报送财务报表与公司的不符？
小企业会计准则直接是调整当期的分录，也就是不用去更改之前的申报表。
296楼
2023-05-24 16:45:43
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如风：回复陈诗晗老师 可是之前的申报表已经更正了啊，就考虑账面需要怎么更正
2023-05-24 17:06:07
如风：回复陈诗晗老师 十二月底给税务局报送的财务报表，是不是需要增加更正报表后的多缴纳的税费？
2023-05-24 17:19:19
陈诗晗老师：回复如风那是预缴，你不需要更正的，所得税汇算时调整就可以了。 如果更正了，也不用更正报表，已经结帐了。直接在当期调整就是了
2023-05-24 17:39:18
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 张张 发表的提问：
个人税改革对税务筹划有什么影响吗？还有在新税下进行税务筹划到底是要怎么弄呢？能举个简单的例子吗
你好，以前都是申报的和工资社保不一致，现在要三个都要一致的
297楼
2023-05-24 16:56:47
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.84w
引用 @ Outsider . 发表的提问：
税率改革以后还可以开出16的发票吗
你好，还可以开出来，那种已经发货却没有开发票的
298楼
2023-05-24 17:17:59
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Outsider .：回复暖暖老师 那需要提前备案啥的证明是原来发货未开票的吗
2023-05-24 17:38:03
暖暖老师：回复Outsider .需要你们原来的合同，付款单，入库单类
2023-05-24 18:02:50
Outsider .：回复暖暖老师 这些需要带着去税务局开？还是直接在开票系统就能开
2023-05-24 18:18:07
暖暖老师：回复Outsider .不用带着去税务局，你们问你时需要说的，可以直接开
2023-05-24 18:32:44
Outsider .：回复暖暖老师 好的，那这样报税的时候填到那一栏里
2023-05-24 18:54:37
暖暖老师：回复Outsider .开具16%税票，现在也不知道系统升级
2023-05-24 19:09:19
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 叶子 发表的提问：
基数是5540，每年百分之十五的增长，二十年后是多少钱
您好： 5540*（1+15%）^20=90670.62
299楼
2023-05-28 21:00:10
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叶子：回复笑笑老师 是复利哟，老师
2023-05-28 21:19:52
笑笑老师：回复叶子您好： 是得利，可以查得利系数，也可按上述20次方来算
2023-05-28 21:41:23
叶子：回复笑笑老师 （1+15%）^20*5540这样算出来的结果是一样的吗
2023-05-28 22:05:14
笑笑老师：回复叶子您好： （1+15%）^20就是（1+15%）的20次方，结果一样的
2023-05-28 22:19:02
叶子：回复笑笑老师 老师，你没算错吧
2023-05-28 22:32:10
笑笑老师：回复叶子您好： 您可以验算一下。
2023-05-28 22:51:37
笑笑老师：回复叶子您好： 您是求总和还是20年后那年是什么数？
2023-05-28 23:16:33
笑笑老师：回复叶子您好： 如果是求和 5540*（1-1.15^20）/（1-1.15）＝567537
2023-05-28 23:45:14
蓓蓓老师
职称：中级会计师,初级会计师,税务师
4.94
解题: 0.01w
引用 @ 如意的白羊 发表的提问：
五月二十几号发行的金税盘，六月份需要进行抄报税吗
您好，可以看一下税控盘的开票截止时间，7月的抄报后的时间跳转到8月中旬
300楼
2023-05-28 21:29:59
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