欣欣子：回复郭老师 老师，要是这样行不行

郭老师：回复欣欣子你好 这么做可以的。

SiQi：回复紫藤老师 财务费用的明细科目用什么？

紫藤老师：回复SiQi借 银行存款 贷 财务费用-利息

SiQi：回复紫藤老师 在借方数字冲红 还是贷方冲红？

紫藤老师：回复SiQi借方数字冲红 或者贷方蓝字

NAN：回复王雁鸣老师 这样显示会计分录不平衡呀？ 保存不了呢？

王雁鸣老师：回复NAN您好，您把凭证选项设置一下。您什么软件啊？

NAN：回复王雁鸣老师 金蝶 怎么设置呀？

王雁鸣老师：回复NAN您好，不好意思，这个我还不会设置，麻烦您找金蝶服务人员咨询一下吧，谢谢。

︶人生如流水：回复邹老师 是的邹老师

邹老师：回复︶人生如流水你好 借；银行存款 ， 贷；财务费用——利息收入 （或借方负数）

︶人生如流水：回复邹老师 哦哦，老师我现在就是做的，借：银行存款 128 贷：利息收入--红字 -128 那么请问我现在要申报季度报，财务费用下的利息收入我是填写正数还是负数，我一直填写的都是负数，不知道对不对

︶人生如流水：回复邹老师 就是这栏我一直填的负数不知道对不对，这个是利息收入

邹老师：回复︶人生如流水你好，利息费用按利息收入—利息费用之后的金额填写

︶人生如流水：回复邹老师 就是我不知道是填正数还是填负数，因为我借方是：银行存款 贷方：是利息收入 -128 那么我是填：128元，还是填写-128元

邹老师：回复︶人生如流水你好，财务费用填写-128

等等~：回复路老师 老师，两个都是借吗？到底哪个是借，哪个是贷啊？

等等~：回复路老师 我们之前的会计做的会计分录 借:财务费用-利息收入－83 贷:银行存款－83 这样对吗？

路老师：回复等等~因为银行存款是收到的，所以银行存款要做借方的，贷方负数不对，虽然结果是平的。

内心向暖：回复冉老师 老师：借银行存款 借财务费用—利息收入（红字）这种的对吗？

冉老师：回复内心向暖是的，是这样，你说的很对

内心向暖：回复冉老师 老师：那和您上面的那个分录有什么区别吗？

冉老师：回复内心向暖没有区别，一个是做在贷方，一个是借方负数，一样的

smile：回复庄老师 结转时，财务费用-58?

庄老师：回复smile你好，是的，结转时，财务费用-58

Aloha：回复袁老师 如果要挂往来呢， 用其他应收还是 应收利息？ 再就是企业之间借款 合法么？ 不用交税么？ 现在 用财务费用了-利息 不是 冲减费用了？ 不算收入，算逃税么？

袁老师：回复Aloha应收利息吧，可以的计入缴纳所得税即可 ，这个相当于计入了利润

云：回复老江老师 如是电脑人工账，不是财务软件，这样写适合吗？

老江老师：回复云如是手工记账，还是 借银行存款 贷 财务费用 合适些

夏楠：回复文文老师 那月尾结转本年利润怎么做？

文文老师：回复夏楠借：本年利润100负数 贷：财务费用-利利息收入100负数

夏楠：回复文文老师 好的谢谢

文文老师：回复夏楠不用谢，有帮到你就好。请五星好评！

夏楠：回复文文老师 老师，你刚刚说的是 借：银行存款100 贷：财务费用100然后这个100输在借方负数是吗

文文老师：回复夏楠是的，这个100输在借方负数

夏楠：回复文文老师 好的谢谢

文文老师：回复夏楠好的，祝你工作顺利。

纯情的小熊猫：回复陈诗晗老师 甲公司发生如下与无形资产相关的业务： (1)甲公司2018年初开始自行研究开发一项新产品专利技术，在研究开发过程中发生材料费600万元、人工工资200万元，以及支付的其他费用100万元，共计900万元。其中，符合资本化条件的支出为600万元。 (2)2018年12月31日，结转费用化研发支出。 (3)2019年1月，专利技术获得成功，达到预定用途。 (4)甲公司估计该专利权的预计使用年限为10年，并采用直线法摊销该项无形资产。 要求：作出甲公司相关的会计处理。 （1）编制2018年发生研发支出时的会计分录； （2）编制2018年12月31日，结转费用化研发支出的会计分录； （3）编制2

陈诗晗老师：回复纯情的小熊猫我没时间回复你了，我马上上课了，你另外提问一下

纯情的小熊猫：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师

纯情的小熊猫：回复陈诗晗老师 丙公司2019年度实现净利润4 000万元，按净利润的10%提取法定盈余公积，按净利润的15%提取任意盈余公积，向股东分派现金股利1400万元，同时分派每股面值1元的股票股利1000万股。 要求：作出丙公司相关的会计处理。 (1)编制提取盈余公积的会计分录； (2)编制分配现金股利的会计分录； (3)编制分配股票股利的会计分录； (4)编制结转“利润分配”科目所属其他明细科目余额的会计分录。

纯情的小熊猫：回复陈诗晗老师 丙公司2019年度实现净利润4 000万元，按净利润的10%提取法定盈余公积，按净利润的15%提取任意盈余公积，向股东分派现金股利1400万元，同时分派每股面值1元的股票股利1000万股。 要求：作出丙公司相关的会计处理。 (1)编制提取盈余公积的会计分录； (2)编制分配现金股利的会计分录； (3)编制分配股票股利的会计分录； (4)编制结转“利润分配”科目所属其他明细科目余额的会计分录。

陈诗晗老师：回复纯情的小熊猫借，利润分配～提取盈余公积1000 贷，盈余公积1000 借，利润分配～向股东分配股利1400 费，应付股利1400 借，利润分配～向股东分配股利1000 贷，股本1000 借，利润分配～未分配利润3400 贷，利润分配～提取盈余公积1000 利润分配～向股东分配利润2400

纯情的小熊猫：回复陈诗晗老师 老师，我还有一道题，要问

陈诗晗老师：回复纯情的小熊猫这个我这个无能为力了，你重新提个问题啊，谢谢。

纯情的小熊猫：回复陈诗晗老师 还有这个