玉洁：回复陈诗晗老师 分录怎么做，老师

陈诗晗老师：回复玉洁借主营业务成本 贷应付职工薪 银行存款等等

玉洁：回复陈诗晗老师 哦，好的。谢谢老师

陈诗晗老师：回复玉洁不客气，祝你工作愉快。

蓉蓉酱冲鸭：回复李子老师 都是对外公开的吗

李子老师：回复蓉蓉酱冲鸭如果是上市公司，对外公开

曾经的麦片：回复文文老师 那填利润总额就不对了

曾经的麦片：回复文文老师 报表中包括营业外收入，申报时直接填收入，减成本费用，利润总额直接生成的

文文老师：回复曾经的麦片成本费用用营业收入-利润总额   倒算

曾经的麦片：回复文文老师 那不是和账上的不一样了吗

文文老师：回复曾经的麦片收入与利润总额是一致的

曾经的麦片：回复bamboo老师 对的，就是这个

bamboo老师：回复曾经的麦片根据利润表对应栏次填写就好了

曾经的麦片：回复bamboo老师 收入包括营业外收入吗

bamboo老师：回复曾经的麦片收入不包括营业外收入

曾经的麦片：回复bamboo老师 那样利润总额肯定不对

bamboo老师：回复曾经的麦片没有营业收入-营业成本=利润总额的勾稽关系

曾经的麦片：回复bamboo老师 申报时直接是收入减成本费用等于利润总额，如果收入不包括营业外收入，那利润总额肯定不对

bamboo老师：回复曾经的麦片不是相等的关系啊 利润总额直接根据利润表对应金额填写就好了啊

曾经的麦片：回复bamboo老师 关键直接生成的

曾经的麦片：回复bamboo老师 填过收入和成本费用自动带出来的

bamboo老师：回复曾经的麦片您的申报表是直接生成利润总额 不是自己填写的？

小小：回复来来老师 那我的所得税怎么填成本数据

来来老师：回复小小自动带出不是主营业务成本和其他业务成本之和的营业成本吗 您利润表是主营业务成本和其他业务支出分开的吗？

小小：回复来来老师 没有分开

小小：回复来来老师 自动带出来的数据和我利润表的数据不符

来来老师：回复小小那得自己手工改了 都是利润表上本年累计数据 营业收入是主营业务收入%2B其他业务收入 营业成本是主营业务成本%2B企业业务成本 营业利润是表上本年累计利润

小小：回复来来老师 是不是利润表的营业成本＋税金及附加＋管理费用＝所得税的营业成本数据

小小：回复来来老师 我的利润表成本就只有税金及附加和管理费用

来来老师：回复小小不是 不要写费用税金 那个表里他们没有勾稽关系 因为税局会拿成本/收入进行统计考量 要不这样您就和同行比有异常风险了

小小：回复来来老师 那我怎么填

来来老师：回复小小就手工去写利润表上本年累计数据 营业收入是主营业务收入%2B其他业务收入 营业成本是主营业务成本%2B企业业务成本 营业利润是表上本年累计利润

小小：回复来来老师 利润表的营业收入14093486.37，营业成本13421682.9，税金及附加8523.67，管理费用706508.85，这是利润表的所有数据，那我的所得税营业收入是14093486.37，那营业成本怎么填？

来来老师：回复小小营业成本13421682.9 不用税金及附加8523.67，管理费用706508.85，

星海：回复王晶老师 可是5月31号之前就要申报掉了，税务局已经催了，不能按未审计来报吗

王晶老师：回复星海也可以先申报吧，后期还是可以更改的

引引：回复老刘 但我在历史报表查询没有看现金流量表

引引：回复老刘 看到

引引：回复老刘 小规模和一般纳税人除了时间是季报和月报的不同，还有其他差异吗

引引：回复老刘 申报的报表有不同吗

老刘：回复引引我刚才从网上又查了查 小规模纳税人也要申报财务报表，小规模纳税人按季申报，在申报纳税申报表的同时，要填报财务报表（资产负债表和利润表）。《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》规定，纳税人办理纳税申报时，应当如实填写纳税申报表，并根据不同的情况相应报送下列有关证件、资料： （一）财务会计报表及其说明材料； （二）与纳税有关的合同、协议书及凭证； （三）税控装置的电子报税资料； （四）外出经营活动税收管理证明和异地完税凭证； （五）境内或者境外公证机构出具的有关证明文件； （六）税务机关规定应当报送的其他有关证件、资料。 看来不报现金流量表也行。