绿草：回复吴少琴老师 老师，缴税分录怎么做

吴少琴老师：回复绿草借应交税费-xx税 贷银行存款

莹莹：回复meizi老师 利息怎么做会计科目

莹莹：回复meizi老师 短期借款用缴纳税款吗？

meizi老师：回复莹莹你好 计提 借财务费用-利息支出贷应付利息 支付 借应付利息贷银行存款 有利息 对方要给你开票给你入账的 你不用缴纳了 对方收到利息要缴纳

莹莹：回复meizi老师 我这边就有银行打印回来的单据，可以做借银行存款，贷其他应付款吗？

meizi老师：回复莹莹你好 如果是银行贷款的话 是做短期或者长期借款 不是挂其他应付款

莹莹：回复meizi老师 和法人的借款呢！也是短期借款吗？

meizi老师：回复莹莹你好法人的借款就要挂其他应付款了

学徒：回复bamboo老师 不知道怎么填…………

学徒：回复bamboo老师 老师，麻烦看下，谢谢

bamboo老师：回复学徒同学 你好 应该填写相应的原始凭证

学徒：回复bamboo老师 怎么填呢？

bamboo老师：回复学徒领料单根据题目中给的填列 现金支票直接填写日期金额等

bamboo老师：回复学徒1开现金支票 2、4开领料单 一个材料填写一张

学徒：回复bamboo老师 老师，你看下图片上的红色字体

bamboo老师：回复学徒标题上都写了日新公司了下面就写一车间啦

学徒：回复bamboo老师 那用户是甲产品生产用还是生产呢？

学徒：回复bamboo老师 用途

bamboo老师：回复学徒用途：生产甲产品领用

朴老师：回复潘慧嫻1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

含蓄的唇膏：回复梓苏老师 第一题按付款做

含蓄的唇膏：回复梓苏老师 安装完成验收合格交付使用时专为固定资产。这就是第二题

梓苏老师：回复含蓄的唇膏借：在建工程10000 应交税费-应交增值税（进项税额）1700 贷银行存款11700 借在建工程500 贷银行存款500 借固定资产10500 贷在建工程10500 其实是一天发生的业务可以合并一个会计分录 借：固定资产10500 应交税费-应交增值税（进项税额）1700 贷银行存款12200

含蓄的唇膏：回复梓苏老师 能不合拼么

含蓄的唇膏：回复梓苏老师 第一张凭证对应一张分录

梓苏老师：回复含蓄的唇膏第一个合同不要账务处理。发票三联是一起的。 转账支票可以分开。所以老师上面给你的分录是没问题的。

宇飞老师：回复小雅如果对方开了专票还要借进项税额。

宇飞老师：回复小雅这个凭证大致要包括当时你们签订的合同，现在为什么不能支付双方确认的一个抵偿协议等作为原始凭证。

小雅：回复宇飞老师 我们之前给他们开过票，现在他们还不了钱，给我们米面油，然后我们拿这些东西给员工发福利。现在对方要求我们给他们开收据，证明我们拿了他们的东西了。直接就抵账了，他们不给我们开票

小雅：回复宇飞老师 现在人家不给签抵偿合同，就把东西给我们，让我们开个收据。收到米面油可以直接借福利费贷应收吗？

宇飞老师：回复小雅您好，如果是收据的话是不能够入账的，建议和他们再沟通下，不然你这个应收账款就变成坏账损失，然后取得的商品计入营业外收入了。有些不大妥当，还是尽量去取得发票。

宇飞老师：回复小雅这个程序上有点说不过去，不然你怎么确定这个东西就是用来抵偿债务的，如果事实成立，收到货物就是借库存，贷应收，然后员工福利发放借福利费，贷库存商品

小雅：回复宇飞老师 意思就是让他们签个抵偿债务的合同是吗？或者说让他们给我们开发票是吗？

宇飞老师：回复小雅这两个最好都要，发票最重要。

佳泽：回复maize老师 这批赠送的配件按照市场价入账就行吧

佳泽：回复maize老师 那么我公司销售出去时，怎么结转成本呢？怎样使这批赠送的配件余额为0呢？

maize老师：回复佳泽是的，你这个根据是这个库存商品结转成本，借主营业务成本 贷库存商品。

腼腆的鞋子：回复小云老师 这就没了？

小云老师：回复腼腆的鞋子是啊，你这就是一个借款合同啊

腼腆的鞋子：回复小云老师 不用填数字的吗

小云老师：回复腼腆的鞋子借：银行存款200000 贷：长期借款200000