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过期支取本金的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 果果多多 发表的提问：
老师，支付的关税是做成本还是什么？会计分录是什么？
你好，进口环节的关税是计入 进口 货物成本 借；库存商品等科目，贷；银行存款等科目
151楼
2023-03-19 21:06:06
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果果多多：回复邹老师 我们进口的增值税交了，又销售一次，又交增值税，前面交的增值税能退吗？
2023-03-19 21:27:43
邹老师：回复果果多多你好，如果是一般纳税人，进口环节 缴纳的增值税可以抵扣销售环节需要缴纳的增值税
2023-03-19 21:53:55
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小草 发表的提问：
工程上没有支付的成本费，该怎么写会计分录
您好，没有支付的成本费，借：工程施工，贷：应付账款-XXX公司。
152楼
2023-03-19 21:31:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ ①輩孒の約啶 发表的提问：
老师，购买金税盘如何做会计分录，然后费用是会计代付的，后期会计报销费用，出纳现金支付，整个流程分录怎么写
你好，是一般纳税人单位，还是小规模纳税人发生的这个支出？ 
153楼
2023-03-19 21:36:47
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①輩孒の約啶：回复邹老师 老师，是一般纳税人，发票还未收到
2023-03-19 21:55:02
邹老师：回复①輩孒の約啶你好，发票还未收到（费用是会计代付的），账务处理是 借：预付账款，贷：其他应付款—会计 后期会计报销费用，出纳现金支付 借：其他应付款—会计，贷：库存现金
2023-03-19 22:06:26
①輩孒の約啶：回复邹老师 那金税盘怎么入账？固定资产吗
2023-03-19 22:26:41
邹老师：回复①輩孒の約啶你好，取得金税盘发票，计入费用核算，不是固定资产 借：管理费用—办公费，贷：预付账款
2023-03-19 22:39:08
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.86w
引用 @ 自在乄小宅女€ 发表的提问：
会计分录要怎么做，麻烦写下过程
1借银行存款348 贷应收账款～A公司348
154楼
2023-03-19 21:56:59
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自在乄小宅女€：回复暖暖老师 老师 那后面那几道的分录要怎么写啊
2023-03-19 22:19:46
暖暖老师：回复自在乄小宅女€2借应收账款～B公司556.8 贷主营业务收入480 应交税费销项税76.8
2023-03-19 22:46:17
暖暖老师：回复自在乄小宅女€3借银行存款547.2 财务费用9.6 贷应收账款556.8
2023-03-19 23:14:18
暖暖老师：回复自在乄小宅女€4借预收账款300 应收账款280 贷主营业务收入500 应交税费销项税80
2023-03-19 23:34:36
暖暖老师：回复自在乄小宅女€5借坏账准备50 贷应收账款50
2023-03-19 23:54:27
暖暖老师：回复自在乄小宅女€期末应收账款余额是 1650-300-348+556.8-556.8+280-50
2023-03-20 00:08:37
自在乄小宅女€：回复暖暖老师 好的好的 谢谢老师
2023-03-20 00:30:52
暖暖老师：回复自在乄小宅女€不客气麻烦给予五星好评
2023-03-20 00:55:23
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 杨小姐 发表的提问：
出货的过程中坏了，要重新补发货的会计分录怎么做
借：营业外支出贷：库存商品，应交税费
155楼
2023-03-20 19:11:13
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 张文华 发表的提问：
老师，我们把活揽了，东西让别人做，做好后给我们，我们再卖给另外的公司。这个过程的会计分录怎么写
您好，您可以按购销处理，先采购再销售，您的利润是差额部分。
156楼
2023-03-20 19:38:12
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张文华：回复小林老师 具体的分录怎么写
2023-03-20 19:49:55
小林老师：回复张文华您好，采购，借库存商品 应交税费应交增值税（进项税额）贷应付账款 销售 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税（销项税额） 借主营业务成本 贷库存商品。
2023-03-20 20:15:22
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 会计 发表的提问：
第四题，老师不用给我写会计分录 我不清楚过程
那你要啥？不要分录
157楼
2023-03-20 20:02:58
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Tom 发表的提问：
请说明一下解题过程及会计分录
你好，同学。 ３１５＋２１－３２０ 你计算一下
158楼
2023-03-21 18:45:35
全部回复
Tom：回复陈诗晗老师 会计分录
2023-03-21 19:18:25
Tom：回复陈诗晗老师 主要是会计分录的计算过程
2023-03-21 19:32:33
陈诗晗老师：回复Tom借 银行存款 315 交易性金融资产 21 贷 长式股权投资 320 投资收益 16
2023-03-21 19:54:18
Tom：回复陈诗晗老师 对
2023-03-21 20:11:46
陈诗晗老师：回复Tom问题解决了没有，同学
2023-03-21 20:32:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 九九 发表的提问：
支付1年房屋租金如何做会计分录？
借；待摊费用 贷；银行存款
159楼
2023-03-21 18:54:16
全部回复
九九：回复邹老师 @邹老师:您好，新会计准则不是取消待摊费用了吗？
2023-03-21 19:19:14
邹老师：回复九九你好，还是有像这个业务就需要用到这个科目核算的
2023-03-21 19:37:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 张玉 发表的提问：
支付员工宿舍租金会计分录
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
160楼
2023-03-21 19:16:06
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ - 小阿哲 ???? 发表的提问：
公司现金支付加油卡1000元怎么做会计分录？
您好 请问收到发票了么
161楼
2023-03-21 19:23:59
全部回复
- 小阿哲 ????：回复bamboo老师 收到发票了。
2023-03-21 19:44:27
bamboo老师：回复- 小阿哲 ????借：管理费用——车辆费用 应交税费——应交增值税——进项税额（如有） 贷：库存现金
2023-03-21 19:59:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ ?琳 发表的提问：
公司现金支付一笔款，是淘宝网店消保充值，会计分录是？
你好，借；预付账款，贷；库存现金
162楼
2023-03-22 18:18:34
全部回复
?琳：回复邹老师 公司没有用这个会计科目，然后单子上面写，成功加入消保后，保证金仍然冻结在支付宝里，当发生赔付时保证金赔付，可以退回。
2023-03-22 18:34:22
?琳：回复邹老师 就是我不清楚借方应该用什么会计科目合适。
2023-03-22 18:48:25
邹老师：回复?琳你好，保证金通过其他应收款核算，充值是通过预付账款核算才是的
2023-03-22 19:08:27
?琳：回复邹老师 好的，谢谢
2023-03-22 19:36:19
邹老师：回复?琳不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-22 19:59:00
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
请问，公司开现金支票付员工慰问金，会计分录怎么做？
你好，现在支票是取现，然后发放员工的。 借：库存现金 贷：银行存款 借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：库存现金
163楼
2023-03-22 18:31:29
全部回复
海之蓝：回复月月老师 集团账和工会账并在一起了，支出，借管理费用\工会支出，贷现金还是银行存款？但是出纳没有做现金收入账，
2023-03-22 18:42:22
月月老师：回复海之蓝你好，应该也是取现支付的。
2023-03-22 19:07:00
刘之寒老师
职称：税务师
4.98
解题: 0.24w
引用 @ 顺利的胡萝卜 发表的提问：
求会计分录的全过程呐谢谢！！
1、借：在建工程　　6220 　　应交税费—应交增值税（进项税额） 798 　　贷：银行存款　7018 2、借：在建工程 780 　　贷：原材料 200 库存商品 360 银行存款 120 应付职工薪酬 100 3、借：固定资产　　7000 　　贷：在建工程 7000 4、借：制造费用 1330 （7000-350）/5 贷：累计折旧 1330 5、借：资产减值损失 1070 （7000-1330）-4600 贷：固定资产减值准备 1070 6、借：固定资产清理 4511.46 累计折旧 1418.54 1330%2B（4600-350）/4*1/12 固定资产减值准备 1070 贷：固定资产 7000 7、借：银行存款 4142 贷：固定资产清理 3800 应交税费-应交增值税（销项税额）342 8、借：资产处置损益 711.46 贷：固定资产清理 711.46
164楼
2023-03-22 18:51:19
全部回复
顺利的胡萝卜：回复刘之寒老师 好的谢谢老师
2023-03-22 19:38:03
刘之寒老师：回复顺利的胡萝卜不客气，如有问题可再次咨询。
2023-03-22 19:58:16
问答小助手
职称：中级会计师,注册会计师,初级会计师
4.89
解题: 0.17w
引用 @ 自然的美 发表的提问：
请写出会计分录和作答过程
同学您好，请一题一问哈，这样才会有老师解答
165楼
2023-03-22 19:20:59
全部回复
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