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销售及安装的会计怎么做
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 悠悠 发表的提问：
销售空调，电梯及安装，人工安装交别的公司装税率是多少？
这个安装是可以简易按3%
46楼
2023-01-11 21:06:27
全部回复
悠悠：回复maize老师 如果对方公司是一般纳税人也是3%吗，代理点开安装费1.035是不是更合算呢？
2023-01-11 21:34:13
maize老师：回复悠悠是，一般纳税人可以简易按3% 小规模这个3.1-5.31这个湖北之外地区是1% ，代理点开安装费1.035 需要看对方给你开发票税率多少，是不是专票，
2023-01-11 22:02:23
悠悠：回复maize老师 利润总额450万，企业所得税按多少税率来交
2023-01-11 22:28:25
maize老师：回复悠悠没有弥补亏损吗，那这个按25%交
2023-01-11 22:49:14
悠悠：回复maize老师 比方我18年亏了40万，那就是500_40*25%是吧
2023-01-11 23:10:08
maize老师：回复悠悠是的，可以先去弥补亏损之后再缴纳，
2023-01-11 23:24:26
悠悠：回复maize老师 对方开安装费要求加税点，那我公司就不要求开，哪种方式合算呢，谢谢
2023-01-11 23:47:17
maize老师：回复悠悠需要看对方开多少这个，是不是专票，是不是可以抵扣，
2023-01-12 00:06:50
悠悠：回复maize老师 如果开要13%点专票，可以吗
2023-01-12 00:23:53
maize老师：回复悠悠那这个对方只能开空调，电梯 不能开安装，
2023-01-12 00:34:51
悠悠：回复maize老师 空调进项够的，电梯不够安装又没发票
2023-01-12 00:58:26
maize老师：回复悠悠你们主营是干啥的，那空调可以不要安装，
2023-01-12 01:20:54
悠悠：回复maize老师 空调，电梯都卖，就是安装发票没有，成本这块不够
2023-01-12 01:36:31
maize老师：回复悠悠你们要是自己不安装，那这个请第三方最好是取得部分发票，一张都没有，那这个不太真实了，对方公司是一般纳税人也是3%吗，代理点开安装费1.035 这个可以，这个税率比发票上面税率低，你这个可以取得3%发票，对方这个开3%专票，可以要求对方开，
2023-01-12 01:48:13
悠悠：回复maize老师 要求开就是他们要加税点，否则不肯。代理点么便宜点，都是还要交个税呀
2023-01-12 02:08:48
maize老师：回复悠悠代理点这个是啥，个人？？个人这个代开发票只能抵减企业所得税，不能抵减增值税
2023-01-12 02:36:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 梦想终与你相守 发表的提问：
通信工程技术、电信工程技术咨询服务；计算机网络工程设计、安装、维护及技术服务；计算机软件设计、销售，硬件开发及销售；通信系统开发集成，通信设备销售、安装、调试，电子绝缘装置的设计、安装、调试；建筑智能化系统集成；弱电工程安装、调试、设计；计算机及通讯设备租赁。应该学习哪个行业的会计知识，听哪个老师的课程？
你好，可以学习建筑行业的相关课程
47楼
2023-01-11 21:35:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
公司是一般纳税人，销售电器及安装怎么纳税
你好，需要按销售货物申报纳税的
48楼
2023-01-28 19:37:20
全部回复
四毛呀：回复邹老师 不可以按简易征收吗，或者是按混合业务纳税
2023-01-28 19:52:20
邹老师：回复四毛呀你好，需要按主营业务销售计算纳税的，而不是简易计税的
2023-01-28 20:10:28
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 睿宇会计服务 发表的提问：
一般纳税人销售及安装，开发票是开销售的还是安装服务，还是分着开
你好，看下合同怎么签的
49楼
2023-01-28 19:55:28
全部回复
睿宇会计服务：回复小黎老师 合同没有规定，对方随便
2023-01-28 20:24:04
小黎老师：回复睿宇会计服务你好，你是销售型企业就分开开
2023-01-28 20:46:30
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 高高 发表的提问：
老师，我公司是做空调销售及安装的。在安装中涉及到购买材料，是做入库处理吗还是进入施工成本？ 工程结束后余料怎么处理？谢谢
你好，安装中涉及到购买材料，可以做入库存处理，根据使用数量和金额计入施工成本，余料做为库存材料。
50楼
2023-01-28 20:16:16
全部回复
高高：回复立红老师 入库存商品而不是原材料是吗
2023-01-28 20:33:47
立红老师：回复高高你好，是的，是计入库存商品。
2023-01-28 20:44:21
高高：回复立红老师 老师，签订的合同的金额如果是50万，在第一次收到合同款时应该怎么处理？是以总合同价款直接入收入吗？
2023-01-28 21:06:30
立红老师：回复高高你好，按您实际收到的款项计入您的收入。
2023-01-28 21:19:57
高高：回复立红老师 借：银行10 应收账款40 贷：主营业务收入 是这样吗
2023-01-28 21:38:59
立红老师：回复高高你好，如果您一次性开具了发票，分录是您上面做的那样，如果 只开了10万的发票，就确认10的收入就可以的。
2023-01-28 21:49:49
高高：回复立红老师 之前购入的材料都计入施工成本了，现在有物料退回，可以冲减之前成本吗？ 些物料现在怎么做分录处理？ 谢谢
2023-01-28 22:06:49
立红老师：回复高高你好，是的，冲减您的施工成本，借：库存商品 贷：成本科目
2023-01-28 22:31:14
高高：回复立红老师 谢谢
2023-01-28 22:46:25
立红老师：回复高高不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-01-28 23:15:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 星空 发表的提问：
老师，混合销售怎么开票勒？（例如空调及安装费）
你好，按主营业务开具发票，把安装费并入销售 空调价款一起开具发票
51楼
2023-01-28 20:41:11
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.86w
引用 @ 〆壹縷陽光ご 发表的提问：
房地产公司 项目上监控设备及安装 会计分录怎么做
你好，计入固定资产，计提折旧计入工程施工-间接费用
52楼
2023-01-28 21:02:58
全部回复
〆壹縷陽光ご：回复暖暖老师 32000
2023-01-28 21:23:16
〆壹縷陽光ご：回复暖暖老师 还有发电机也用计固定资产吗
2023-01-28 21:48:13
〆壹縷陽光ご：回复暖暖老师 计提折旧 都可以一次性折旧吗
2023-01-28 21:59:45
暖暖老师：回复〆壹縷陽光ご可以一次性计提折旧
2023-01-28 22:17:04
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 小涛 发表的提问：
公司生产购入空压机及安装费合计2000元，会计分录怎么做？
您好！借制造费用0机械工具费2000 贷现金
53楼
2023-01-29 20:07:42
全部回复
小涛：回复宋生老师 老师还有一些生产的杂费可以计入制造费用-物耗 吗？
2023-01-29 20:35:49
宋生老师：回复小涛您好!可以的。计入制造费用就行了
2023-01-29 21:04:22
小涛：回复宋生老师 好的，谢谢老师
2023-01-29 21:27:06
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 蜜 发表的提问：
信息科技公司，主营安装及维护，附带销售，这种混合经营行为，怎么做账呢，全部开安装服务发票吗
您好，可以全部开安装服务发票，但是最好服务和销售分开核算，分开计税。做账时设置主营业务收入-安装，主营业务收入-销售。主营业务成本-安装，主营业务成本-销售。
54楼
2023-01-29 20:27:41
全部回复
蜜：回复王雁鸣老师 @王老师:开票时都是安装，那么，里面含的货物怎么体现呢，只在出库单写下可以吗
2023-01-29 20:49:13
王雁鸣老师：回复蜜您好，可以的。
2023-01-29 21:01:14
蜜：回复王雁鸣老师 @王老师:按照执照单位第一项，税局核定的主营是其他批发业，跟公司业务不符，那我是否要去更改执照，还是让税局重新核定呢，不该的话对做帐有影响吗
2023-01-29 21:29:54
王雁鸣老师：回复蜜您好，最好去变更营业执照，让税务重新核定税种税率，不改的话，稽查时可能通不过去，要补税的。
2023-01-29 21:42:38
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 不安的百合 发表的提问：
电梯配件销售及安装，价格分别核算，安装部分税率能按甲供工程简易计征么
同学。安装可以单独核算简易 计税的。
55楼
2023-01-29 20:35:56
全部回复
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 怕黑的小土豆 发表的提问：
空调销售及安装的混合销售，安装发票单独开具是否可以抵扣增值税，购进货物时没有安装费进票
是可以抵扣的，没有问题
56楼
2023-01-29 21:02:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Lily 发表的提问：
老板有两个公司 一个是做中央空调销售的 一个是负责安装的 这两个公司是分开独立核算的 安装公司象征性的跟销售公司签了合同的 这两个公司在会计核算的时候怎么弄好呢 销售合同和安装合同都是由销售公司去签订 安装公司不开发票的
您好，签订合同的时候，最好签三方合同，其中约定空调款和安装费分别支付给这两个公司，这两个公司再分别开票。
57楼
2023-01-30 20:17:48
全部回复
Lily：回复王雁鸣老师 我们老板新成立一个小规模安装公司就是为了避税 怎么才能做到合理避税呢 这两个公司
2023-01-30 20:36:13
王雁鸣老师：回复Lily您好，销售与安装税率是不同的，贵公司老板分两个公司处理，已经是一种税务筹划了。如果还想合理避税的话，建议销售金额少点利润，安装收入稍加大一些就行了。
2023-01-30 20:58:30
Lily：回复王雁鸣老师 哦哦哦 老师 你上面说的分开开发票就是避税的一种 安装公司如果开安装发票少于500W 是不是可以减免税 如果在想少交税 就把安装金额弄大点 销售金额弄小点 因为安装税率更低一些
2023-01-30 21:26:22
王雁鸣老师：回复Lily您好，上面说的分开开发票就是避税的一种，安装公司如果开安装发票季少于９万元是免税的。低于500W 是按３％税率的。 如果再想少交税 就把安装金额弄大点 销售金额弄小点 因为安装税率更低一些。
2023-01-30 21:49:21
潘潘老师
职称：管理会计师 财税师
4.96
解题: 0.39w
引用 @ 正直的帅哥 发表的提问：
安装公司安装人员的工资怎么做会计分录
你好，管理费用或者主营业务成本-工资 都可以 贷应付职工薪酬 发放 借应付职工薪酬 贷银行存款
58楼
2023-01-30 20:30:33
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 香水百合 发表的提问：
销售锅炉带安装，安装时在外面找的人安装，安装费花了8000元，没有发票，这个要怎么做账呢，可以做成工资表吗？具体要怎么做
您好！这个发票建议你去税局代开人工票
59楼
2023-01-30 20:59:58
全部回复
香水百合：回复宋生老师 发票需要提供什么资料，另外人共票的税率是多少呀
2023-01-30 21:21:02
宋生老师：回复香水百合你好！合同及身份证复印件原件就可以了。5%左右
2023-01-30 21:36:27
刘老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ AA刘会计 发表的提问：
中央空调的销售及安装涉及的业务及税种，税率？
混合销售，增值税17%
60楼
2023-01-31 20:13:15
全部回复
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