沈家本老师：回复111您的个人所得税填报《个人所得税生产经营所得纳税申报表(A表)》

111：回复沈家本老师 不是个人所得税，而是个人经营所得表，这个也要报吗

111：回复沈家本老师 老师，你看附件，打红色框框的

安详的小蝴蝶：回复bamboo老师 但我们们报表里显示的是0.8%

bamboo老师：回复安详的小蝴蝶那是设定了有工会组织

安详的小蝴蝶：回复bamboo老师 在哪里看有没有设立工会 我看我们以前的会计都是0报工会经费，有没有影响，是不是汇算清缴要补报一次

bamboo老师：回复安详的小蝴蝶这个不是看的 是问企业相关负责人有没有成立工会组织 工会经费一般是季度申报 有的单位工资少 就零申报 一般税务不找您 可以的

安详的小蝴蝶：回复bamboo老师 问了负责人没有成产工会，但税率为什么是0.8%，我们是季报，一个季度大概是30多万工资，这做0申报有没有关系 去年一年都是零申报，我不补交有关系吗

bamboo老师：回复安详的小蝴蝶税务没有找您 零申报基本没事的 应该是税务给您核定的有工会组织 所以按2%的40%上交

安详的小蝴蝶：回复bamboo老师 老师如果周到我们的话，会有什么罚款么？

bamboo老师：回复安详的小蝴蝶罚款一般不会有 会有点滞纳金

maize老师：回复《淺笑、如夏》你这个是8b行么，还是啥，这个是填写旅客运输发票，这个是需要自己计算不是固定的

《淺笑、如夏》：回复maize老师 就是这个上面的8b列和第10列的数据

maize老师：回复《淺笑、如夏》填写旅客运输发票，这个是需要自己计算不是固定的 增值税电子普通发票 发票上注明的税额 注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单 （票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9% 注明旅客身份信息的铁路车票 票面金额÷（1+9%）×9% 注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票 票面金额÷（1+3%）×3%

《淺笑、如夏》：回复maize老师 8b栏和第10栏的填写有什么区别吗

maize老师：回复《淺笑、如夏》旅客运输抵扣这2行都填写才可以抵扣

《淺笑、如夏》：回复maize老师 老师，能麻烦您帮我解决一下问题吗，谢谢

maize老师：回复《淺笑、如夏》我上面回复你啊，上面又没有需要写税率的啊，你直接填写金额和税额就可以啊。我又不知道你是啥情况，你啥都没有说我咋给你解决啊，我去杜撰数据出来啊

maize老师：回复《淺笑、如夏》可以抵扣的咋算税额我上面也发了，我知道我都发给你啊

《淺笑、如夏》：回复maize老师 谢谢，我刚看到，麻烦您了

《淺笑、如夏》：回复maize老师 但是我想知道一个问题，就是纳税申报表二的第8列和第10列有什么区别呀？

maize老师：回复《淺笑、如夏》9.第8b栏“其他”：反映按规定本期可以申报抵扣的其他扣税凭证情况。 纳税人按照规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产、无形资产、不动产，发生用途改变，用于允许抵扣进项税额的应税项目，可在用途改变的次月将按公式计算出的可以抵扣的进项税额，填入本栏“税额”中。 11.第10栏“（四）本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证”：反映按规定本期购进旅客运输服务，所取得的扣税凭证上注明或按规定计算的金额和税额。 本栏次包括第1栏中按规定本期允许抵扣的购进旅客运输服务取得的增值税专用发票和第4栏中按规定本期允许抵扣的购进旅客运输服务取得的其他扣税凭证。 本栏“金额”“税额”≥0。

✨ づsんóц掌ィ心：回复邹老师 直接填申报固定资产进项税额那一项对吗

邹老师：回复✨ づsんóц掌ィ心你好，这两个表格都需要有体现的

宇飞老师：回复无聊的钥匙附表主要是涉及差额征税填的。

南哥UP：回复岳老师 那有一个判断题没有提到其他会计资料的会计档案，正确吗

岳老师：回复南哥UP非常抱歉，制定答案有时候口径不一致，建议您查阅一下教材或者答案。

南哥UP：回复岳老师 我就是有点乱，一些题是这个答案，一些题是那个答案，所以不晓得哪个才是对啊

岳老师：回复南哥UP是啊，您说的情况我也常因此烦恼，只能以正式教材为准。

南哥UP：回复岳老师 我们在学习中，都不晓得哪个是正式教材的内容

岳老师：回复南哥UP平时不必过于计较，道理并无区别。考试时注意一下教材即可。

dreamer：回复玲老师 13

玲老师：回复dreamer是的 销售材料的税率是13%