杨瑩：回复陈静老师 不太明白意思

陈静老师：回复杨瑩你好,资产负债表就按3月的资产负债表来填,利润表一季度本期数1-3月.本年累计数也是1-3月

盈希：回复王晶老师 选择小企业的报表我怎么做季报呢？我已经有三个月没有报了

盈希：回复王晶老师 小企业的报表里只有利润表月报

王晶老师：回复盈希嗯嗯，只有利润表，资产负债表和现金流量表没有嘛

王晶老师：回复盈希嗯嗯，只有利润表，资产负债表和现金流量表没有嘛

王晶老师：回复盈希嗯嗯，只有利润表，资产负债表和现金流量表没有嘛

盈希：回复王晶老师 有资产负债表，利润表月报和现金流量表月报，我之前填的季报数字，这次有过了三个月了没有报了，这个利润表月报可以填季报数字吗？

盈希：回复王晶老师 我之前选错报送小类了

王晶老师：回复盈希哦哦，可以的呢，可以写的

盈希：回复王晶老师 后期还是需要每个月报一次月报吗？

王晶老师：回复盈希报表还是季度申报的呢

名字被猫叼ε=走了3：回复王雁鸣老师 小企业会计准则附注怎么填写

王雁鸣老师：回复名字被猫叼ε=走了3您好，请参考。 会计报表附注模板 XXXX有限公司 会 计 报 表 附 注 年 月   日 单位：人民币元 一、公司(单位)简介 (单位名称)系经XX工商行政管理局批准，于   X 年 X月   X日取得注册号 XXXXXXXX XXXXXXX 号企业法人营业执照。本单位注册资本 XX  万元，法人代表    。本单位经营场所： 本公司经营范围：（涉及许可经营的须凭许可证或批准文件经营） 二、会计政策和相关说明 1.会计政策 本单位执行《企业会计制度》和《小企业会计制度》及其补充规定 2.会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3.计账原则和记账基础： 本单位会计核算采用权责发生制原则和借贷记账法进行核算，资产记价以历史成本为计价基础。 4.记账本位币： 以人民币为记账本位币。 5.固定资产核算方法： （例如：单位以购置成本作为固定资产原价，以直线法及分类折旧率计算固定资产折旧，固定资产的预计使用年限在国家规定的范围内规定）。 6.低值易耗品核算方法： 7.存货的核算方法： 8.收入确认原则： （例如：单位以商品已经发出或劳务已经提供，受到货款或取得索取货款的凭证作为销售收入实现的依据）。 三、会计报表科目附注： 1.货币资金期末余额       元，其中： ①现金       ②银行存款    ③其他货币存款 2.预收帐款期末余额          元；其中主要是： ① 3.其他应收款期末余额          元，其中主要应收项目有： 4.存货期末余额      元，其中： ①原材料   ②包装物     ③库存商品      5.固定资产期末原值       元，其中主要类别饿项目资产原值如下： ①（分别按房屋建筑物、机器设备、运输工具等填报） ②房屋建筑物类    元，机器类      元，运输工具类       元. 6.在建工程期末余额         元，主要是支付          工程款 7.长期待摊费用期末余额        元，其中主要项目如下： ①SBS防水维修 ② 8.短期借款期末余额        元，其中： ① 9.应付帐款期末余额      元，其中： ① ② 10.其他应付款期末余额     元，其中主要项目是： ① 11.预提费用期末余额            元，其中主要提取          款项。 ① 12.长期借款期末余额        元，其中主要是： ① 13.实收资本期末余额           元，投资人分别为： ① ② 14.资本公积期末余额        元，投资人如下： ① ② 15.盈余公积期末余额        元，其中： ① ② 16.未分配利润期末余额      元，其中 ① ② 四、承诺事项 1.报告期内的所有经济业务和交易事项均已入帐，并已经按《企业会计准则》和 《小企业会计制度》的规定进行分类核算和编制会计报表。财务会计资料真实、齐全。 2.报告期内所有事项的分类和金额，无蓄意歪曲或虚饰的情形，无违法、违纪和舞弊现象。 3.报告期内的所有经济业务，无不确定事项。                                            单位：                                                    （盖章）                                                年 月 日

如月：回复陈诗晗老师 这个事项是不是要记入其他关键审计事项段的

陈诗晗老师：回复如月你这个是直接是否定审计意见或非无保留审计意见，不是计其他事项 段

段慧芳：回复江老师 刚刚查了一下，之前备案的是企业会计准则，财务报表系统给的也是一般企业

江老师：回复段慧芳那就按一般企业的财务报表进行填写处理

段慧芳：回复江老师 我们是小规模纳税人，填这个没有关系吧

江老师：回复段慧芳只能按备案的进行填写了。

段慧芳：回复江老师 好的，谢谢

江老师：回复段慧芳有不明白的问题再咨询

英勇的自行车：回复徐阿富老师 利润表就是填10月11月12月的数据总和吗？

徐阿富老师：回复英勇的自行车你好，是的，本期金额是三个月的合计数据

英勇的自行车：回复徐阿富老师 好的，谢谢老师

徐阿富老师：回复英勇的自行车不客气，祝你成功，请为我五星评价，谢谢

Amy：回复宋生老师 老师，这个上期是指上月还是上个季度？年末的？

宋生老师：回复Amy你好！上期是上年本季度的。

Amy：回复宋生老师 老师，所有者权益跟现金表没有变动不用填吧，直接保存就好了吧，

Amy：回复宋生老师 老师，我刚刚报了2个公司，有一个公司不需要填这些财务报表，直接申报企业所得税就好了，但是另一个公司要财务4大财务报表是什么原因？

宋生老师：回复Amy你好！没有变动可以不用填 这个是自己选择的了。老师这边是自己选择