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会计证调入需要什么资料
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 舵手 发表的提问：
企业所得税纳税调整在什么时候做，下调成本需要原始凭证吗？会计分录咋做？
你好 所得税纳税调整，调表不调账！ 即调整申报表，不调整账务！
196楼
2023-04-19 17:29:07
全部回复
舵手：回复老江老师 我是一到二季度的利润是-3400元，营业收入是74万税管说我在省厅预警了，说叫纳税调整，下调成本不用调账吗？
2023-04-19 17:43:54
老江老师：回复舵手咱家真实的情况是什么呢
2023-04-19 18:10:33
舵手：回复老江老师 一季度2月公司放假没营业只有电费，社保等费用纯亏损，三月有一批货物在四月充红了，从而导致1.2季度的亏损，从而税负率负数，说是省厅预警了，
2023-04-19 18:36:36
舵手：回复老江老师 这种情况能查账吗？
2023-04-19 18:55:03
老江老师：回复舵手如果情况是正常的，给税管写一下情况说明，试试
2023-04-19 19:24:21
舵手：回复老江老师 就是他说叫做下纳税调整，要不就来查账，说税负是—45%了，
2023-04-19 19:51:08
舵手：回复老江老师 如果做下调成本的话，也不用调账吗？调的话用不用原始凭证？
2023-04-19 20:03:18
老江老师：回复舵手这种情况，调整，是要做凭证的，调整分录
2023-04-19 20:29:45
舵手：回复老江老师 做凭证需要原始凭证吗？分录怎么个做法？
2023-04-19 20:48:54
老江老师：回复舵手这个实质上就是“我以前做错了，现在改过来” 要看你的利润表情况的
2023-04-19 21:16:18
舵手：回复老江老师 我做红字借：主营业务成本 贷：产成品 借：产成品 贷：生产成本冲掉成本可以吗？
2023-04-19 21:33:45
老江老师：回复舵手这么冲是可以的！ （咱有依据吗，为什么这么冲）
2023-04-19 21:58:43
舵手：回复老江老师 叫保管做原材料出多了，从入库一部分您看可以不，内部凭证能做原始凭证吧？
2023-04-19 22:22:35
老江老师：回复舵手可以，有合适的理由即可
2023-04-19 22:43:04
舵手：回复老江老师 唉 其实我的账走的是对的，但税管叫做纳税调整，没法了，成本占收入有没有合理的百分比数呢？
2023-04-19 22:53:12
老江老师：回复舵手如果，账是正确的，那就不要改账！ 先去把申报表改了，然后看三四季度再说！ 收入成本并没一个标准的百分比，行业不同差异很大！
2023-04-19 23:16:09
舵手：回复老江老师 奥对了2季度的所得税申报表不能改了怎么办啊
2023-04-19 23:43:20
老江老师：回复舵手问一下税管，是不是要到窗口更正申报！
2023-04-19 23:54:34
舵手：回复老江老师 在三季度报表中做纳税调整可以吗
2023-04-20 00:23:01
老江老师：回复舵手又回到开始的时候，我说，找税管说明情况，看看能不能行
2023-04-20 00:33:04
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 茉莉 发表的提问：
车间材料入仓单，生产领料单，完工产品入仓单，产品出仓单，都要做会计凭证吗？怎样做会计凭证？又有什么用处？
作为记账凭证的原始凭证之一。 1.车间材料入仓单：作为采购材料的原始凭证； 2.生产领料单：生产成本原始凭证； 3.完工产品入仓单：结转库存商品的原始凭证； 4.产品出仓单：销售出库的原始凭证
197楼
2023-04-19 17:36:46
全部回复
茉莉：回复罗老师 车间材料入仓单，生产领料单，完工产品入仓单，产品出仓单，要做会计分录吗？
2023-04-19 17:55:24
罗老师：回复茉莉不需要，粘贴在对应的记账凭证后即可。
2023-04-19 18:20:27
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ momo 发表的提问：
企业年会支出入什么费用？需要哪些相关资料？
你好 只要把所有相关的发票都拿到就可以了
198楼
2023-04-19 17:52:15
全部回复
momo：回复玲老师 入什么科目？
2023-04-19 18:08:33
玲老师：回复momo本单位人消费的记管理费用福利费用，招待外人的寄管理费用，业务招待费
2023-04-19 18:26:24
momo：回复玲老师 可以入企业年会吗？
2023-04-19 18:40:51
momo：回复玲老师 管理费用，企业年费
2023-04-19 18:51:51
玲老师：回复momo实际有这样做的，但是各地规定不一样，税务局可能不会让你税前扣除
2023-04-19 19:18:51
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 小玉白白 发表的提问：
每个月装订会计凭证的时候需要放哪些资料？
你好，装订凭证的时候用科目汇总表就可以。
199楼
2023-04-19 18:13:37
全部回复
小玉白白：回复东老师 像银行账单，财务报表这些是一年装订成一本吗？
2023-04-19 18:43:55
东老师：回复小玉白白对这些的话你单独装订就可以。
2023-04-19 18:54:31
小玉白白：回复东老师 年底完了以后，除了银行对账单、财务报表，还需要装订哪些表？
2023-04-19 19:15:59
东老师：回复小玉白白总账、明细账这些都需要装订。
2023-04-19 19:33:13
小玉白白：回复东老师 就一个月一个的打印，然后年底装订成一本是吧？
2023-04-19 19:47:02
东老师：回复小玉白白啊，对没错，就是这么做的。
2023-04-19 20:06:58
小玉白白：回复东老师 那科目要显示到几级？
2023-04-19 20:26:38
东老师：回复小玉白白那个最好打印到末级的科目。
2023-04-19 20:43:11
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 线段 发表的提问：
老师好，会计制度备案，需要上传什么资料呀？
你好 你们单位的会计制度 你弄一个会计制度，名头改成**公司 会计制度 上传上去 ； 我记得学堂下载中心有财务制度的模板 你去看看
200楼
2023-04-19 18:35:59
全部回复
线段：回复玲老师 老师是，小企业会计制度吗？
2023-04-19 18:58:01
玲老师：回复线段你好， 这个制度取消了 可以用小准则
2023-04-19 19:10:18
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 专注的微笑 发表的提问：
你好，我想请问，现在会计资格证取消了，会计岗位上岗需要些什么？ 一定要初级会计证吗？
这个看企业要求吧 一般不是熟悉的，证明你会做账就是看初级证书了
201楼
2023-04-24 17:41:43
全部回复
专注的微笑：回复郭老师 意思就是不需要证书就能上岗了，是吧？
2023-04-24 17:58:50
郭老师：回复专注的微笑你好，可以的，
2023-04-24 18:22:19
专注的微笑：回复郭老师 好的，谢谢
2023-04-24 18:47:36
郭老师：回复专注的微笑不用客气的，
2023-04-24 19:05:13
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 小小芬 发表的提问：
股东投资计入了其他应付款，因以前要验资后才可计入实收资本，现在科目入错了，怎么调整至实收资本，除了分录要更改外，其他还需要什么资料
你好，这个投资款到了，你们单位公户吗？
202楼
2023-04-24 18:00:35
全部回复
小小芬：回复郭老师 是的，写着投资款
2023-04-24 18:15:57
小小芬：回复郭老师 现在不需要验资，可以直接计入实收资本，我以为要验资，才计入了其他应付款
2023-04-24 18:34:25
郭老师：回复小小芬借其他应付款贷实收资本，做一个借款，不支付转投资款的协议，然后你老板签字。
2023-04-24 18:56:22
小小芬：回复郭老师 好的，谢谢，但是我的投资方是一家公司，我是不是应该盖投资方的公章
2023-04-24 19:22:06
郭老师：回复小小芬你好，对的，对方企业盖章签字。
2023-04-24 19:51:04
小小芬：回复郭老师 好的，谢谢
2023-04-24 20:13:09
郭老师：回复小小芬不用客气，工作愉快。
2023-04-24 20:31:50
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
老师，核销外经证需要带什么资料？
这个是需要有在施工地交税的完税证明，当地的补交税款的完税证明。以及外经证、公司的营业执照复印件、合同复印件、开具发票的发票复印件、收款证明或记录等，公章，与此项有关的证明材料，交税务局进行审核
203楼
2023-04-24 18:26:59
全部回复
o(*￣▽￣*)o：回复江老师 经营地涉水事项反馈表在哪里可以下载
2023-04-24 18:44:46
江老师：回复o(*￣▽￣*)o这个你直接在电子税务局看看。要不就是在税务局大厅办理
2023-04-24 19:07:04
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 易水寒 发表的提问：
去税局开具外管证需要什么资料？

执照副本 项目合同  原件和复印件 具体咨询当地12366

204楼
2023-04-25 17:41:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
资本化转无形资产需要什么材料证明
你好，没有这方面的统一规定需要什么材料的 
205楼
2023-04-25 17:58:13
全部回复
小鱼儿：回复邹老师 具体在工作中是怎么操作的呢，肯定有什么推动这个进行转化吧
2023-04-25 18:15:46
邹老师：回复小鱼儿你好，一般是单位内部出具的一个文件：研发完成的一个书面说明 
2023-04-25 18:41:57
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 夏天的秋天 发表的提问：
企业在汇算清缴时，收入调增了400万，会计凭证怎么做账？需要做吗？
你好，汇算是调表不调整账的，调完正常交所得税就好了
206楼
2023-04-25 18:07:59
全部回复
夏天的秋天：回复玲老师 那第二年这400万又开票了，计入了主营业务收入了，怎样做账调整这重复的400万呢？
2023-04-25 18:21:57
玲老师：回复夏天的秋天没有票的收入，你账上记了收入，你可以按无票收入来申报，这就没有税会差异了
2023-04-25 18:50:25
夏天的秋天：回复玲老师 这400万后面又开了票！之前调增的主营业务收入是不是应该计入以前年度损益调整
2023-04-25 19:02:50
玲老师：回复夏天的秋天开票的收入正常记在开票的当期，有纳税调整的在汇算清缴时填写调整表就可以，
2023-04-25 19:15:33
夏天的秋天：回复玲老师 这样就重复计了400万啊！
2023-04-25 19:38:07
玲老师：回复夏天的秋天你前面是不是按无票收入申报的，把无票收入分录 红冲了，再做正确金额的分录
2023-04-25 19:56:45
夏天的秋天：回复玲老师 没有申报增值税，只有在汇算的时候调整了400万
2023-04-25 20:21:47
夏天的秋天：回复玲老师 也就是这个收入再汇算的时候已经交了所得税了。
2023-04-25 20:45:37
玲老师：回复夏天的秋天没有申报增值税那咋记重了呢，不理解，你是当年记收入没有报增值税吗 ？
2023-04-25 21:00:54
王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ 哎哟喂~ 发表的提问：
小微企业认证需要去哪里办理，有什么条件，需要什么资料
您好，小微企业不需要认证，填表就能享受，企业所得税预缴申报表 年应纳税所得额不超过300万，职工人数不超过300人，资产总额不超过5000万
207楼
2023-04-25 18:23:59
全部回复
哎哟喂~：回复王老师1 我需要去哪里填报这些表
2023-04-25 18:51:02
王老师1：回复哎哟喂~您好，申报企业所得税的时候就能填了
2023-04-25 19:14:22
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小巧的书本 发表的提问：
你好，之前公司注册需要会计证，就拿我的用了，现在我需要报考初级证，填写资料里有一项何时从事会计工作，我需要填写用我证的那个公司么
不需要，写你现在单位就可以
208楼
2023-04-26 16:44:42
全部回复
丁小丁老师
职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
你好，老师咨询个问题，企业如果固定资产折旧需要做变更，是会计估计变更，那么需要出什么材料证明这个变更的
您好！是什么原因导致要变更呢？一般需要取得外部机构的鉴定报告之类的东西
209楼
2023-04-26 17:07:39
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 紫菱sue 发表的提问：
我们员工去替单位传送资料，发生的餐费计入到哪里？需要纳税调整吗？纳税调整对餐费这块的要求是什么
您好，这个餐费可以记入差旅费中，或者记入福利费用中，不用进行纳税调整。纳税调整只是针对招待费说的，按招待费总额的６０％计算，最高不超过收入的０．５％。
210楼
2023-04-26 17:37:09
全部回复
紫菱sue：回复王雁鸣老师 福利费是属于哪个科目？差旅费是管理费用吗？
2023-04-26 17:53:17
王雁鸣老师：回复紫菱sue您好，福利费也可以设置在管理费用下边，差旅费是管理费用，不过福利费使用时，一般是这样的， 支付时，借：应付职工薪酬－职工福利费，贷：现金或者银行存款，同时，借：管理费用－福利费，贷：应付职工薪酬－职工福利费。
2023-04-26 18:13:00
紫菱sue：回复王雁鸣老师 福利费会不会增加员工个人所得税？
2023-04-26 18:26:10
王雁鸣老师：回复紫菱sue您好，不是全体职工发放的福利费是不用合并到工资交纳个人所得税的。
2023-04-26 18:50:59
紫菱sue：回复王雁鸣老师 那我们下午茶的那些发票也可以记到管理费用-福利费？还是应付职工薪酬-福利费
2023-04-26 19:20:30
王雁鸣老师：回复紫菱sue您好，可以，支付时，借：应付职工薪酬－职工福利费，贷：现金或者银行存款，同时，借：管理费用－福利费，贷：应付职工薪酬－职工福利费。
2023-04-26 19:44:37
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