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会计部门产生的前提条件
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 单纯的雪碧 发表的提问：
按照工资总额的25%计提各项社会保险费。其中生产A产品人员计提10750，生产B产品人员计提9250，生产车间管理人员计提7000元，行政管理部门人员计提1500
同学你好！这个的话 借：生产成本-A产品    10750                      -B产品       9250      制造费用              7000        管理费用            1500        贷：应付职工薪酬-社保费    28500       
46楼
2023-01-10 21:41:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 无语的钻石 发表的提问：
按照工资总额的25%计提各项社会保险费。其中生产A产品人员计提10750，生产B产品人员计提9250，生产车间管理人员计提7000元，行政管理部门人员计提1500
你好 借：生产成本—A产品 10750*25% 生产成本—B产品 9250*25% 制造费用 7000*25% 管理费用 1500*25%  贷：应付职工薪酬—工资 （10750%2B9250%2B7000%2B1500）*25%
47楼
2023-01-11 20:46:38
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邹老师：回复无语的钻石你好 借：生产成本—A产品 10750*25% 生产成本—B产品 9250*25% 制造费用 7000*25% 管理费用 1500*25%  贷：应付职工薪酬—社保 （10750%2B9250%2B7000%2B1500）*25%（更正，之前明细写错了）
2023-01-11 20:59:02
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 儒雅的御姐 发表的提问：
按照工资总额的25%计提各项社会保险费。其中生产A产品人员计提10750，生产B产品人员计提9250，生产车间管理人员计提7000元，行政管理部门人员计提1500
您好，那您的具体问题是什么，应该来说是按您实际申报缴纳社保的社保基数*具体费率来计算的，不能就简单按工资总额*25%来计算
48楼
2023-01-11 21:11:01
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 凶狠的飞机 发表的提问：
会计公司怎么投诉，是那部门管
你好同学，归财政部。
49楼
2023-01-11 21:33:01
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
16、提取本月折旧,其中:生产部门8 100元,管理部门3 200元。
16、提取本月折旧,其中:生产部门8 100元,管理部门3 200元。
50楼
2023-01-11 21:41:59
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李老师：回复爱笑的流沙借生产成本8100管理费用3200贷累计折旧11300
2023-01-11 22:10:34
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 嗯哼 发表的提问：
能不能讲下服务部门承办分摊到生产部门用到的方法
根据服务项目大小结合收益的动因，分摊，或者根据人数、车间面积或者产值，那个跟服务发生动因关系最大用哪种为基数分摊吧
51楼
2023-01-28 19:49:28
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嗯哼：回复袁老师 那计算方式是怎样呢老师
2023-01-28 20:31:03
嗯哼：回复袁老师 那老师计算方式是怎样算呢
2023-01-28 20:46:44
袁老师：回复嗯哼服务金额/总分配标准*个别部门承担部分
2023-01-28 21:01:40
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ Z&C 发表的提问：
技术部是属于管理部门还是生产部门
市场部、财务部、人力资源部、PMC部、品质部、技术部等等都属于“职能部“ 是管理部门
52楼
2023-01-28 20:09:02
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Z&C：回复朴老师 好的，谢谢
2023-01-28 20:37:25
朴老师：回复Z&C满意请给五星好评，谢谢
2023-01-28 21:00:14
小智老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.21w
引用 @ 李四 发表的提问：
甲公司有3个项目，成本为39万，收入(A1项目为36万，A2 28万，A3 35万)，根据这个条件怎么分配人工费？ 我最近学到一种成本分配方法，比如超市的生鲜部门和日用部门，各自有各自的收入而且收入差不多，公司的总成本有个数，若是没有其他条件一般按照收入比例，若是有其他条件比如收入的笔数，日用部门收入的笔数比生鲜部门的笔数少，因为日用部门的单价比生鲜部的单价高，那么日用部门的产品就比生鲜部门的贡献多，相应的生鲜部承担的成本就比日用部门的多（我的理解对吗）
 您好，我们一个个问题来解答： 1、仅提供收入数据，那只能按照收入比例分摊成本； 2、您的理解是正确的，如果按笔数分摊，生鲜部门笔数多，单价小，总收入可能跟日用部门差不多，但是却因为笔数多而多分摊了成本，这是不合理的。
53楼
2023-01-28 20:29:11
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张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
生产部门领用材料生产产品的会计分录是什么?
单纯的领用的话就是用凭领料单做分录借:生产成本贷:原材料当然也有可能会出现借:制造费用贷:原材料的两者的区别就是领用的对象或者说是领用部门不同生产成本--一般指领用之后由工人进行产品生产的那部分材料制造费用--一般指车间里的管理层或者研发层为了实验或者研究某项新产品而消耗的那部分材料到期末制造费用会结转到生产成本里去
54楼
2023-01-28 20:52:03
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 一一 发表的提问：
咨询下接受主管部门赠送软件帐务处理怎么做
借 管理费用办公费贷银行存款
55楼
2023-01-28 21:08:58
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一一：回复玲老师 这赠送软件，不是钱呀，怎么贷银行存款
2023-01-28 21:37:41
玲老师：回复一一不好意思，打错了，借管理费用，办公费贷营业外收入
2023-01-28 22:02:32
张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 叶子 发表的提问：
有哪位老师做过那个部门决算软件，有些问题想请教。
什么问题
56楼
2023-01-29 20:47:57
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Queen 发表的提问：
生产部门社保计提和缴纳分录
借生产成本，贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款。其他应收款。 借其他应收款贷银行存款。
57楼
2023-01-29 20:56:55
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Queen：回复玲老师 二级科目写什么
2023-01-29 21:23:40
玲老师：回复Queen二级科目。二级科目就是社保费。
2023-01-29 21:49:54
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 执子之手 发表的提问：
老师，年终奖是按部门计提吗？另外我们是软件开发销售计提的年终奖可以结转到生产成本不？
您好，是的，一般情况下，是按部门计提的。可以结转到生产成本的。
58楼
2023-01-29 21:08:59
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执子之手：回复王雁鸣老师 我计提时借管理费用一员工工资好，还是管理费用一年终奖好。
2023-01-29 21:42:49
王雁鸣老师：回复执子之手您好，借，管理费用一员工工资，就行。
2023-01-29 21:55:16
执子之手：回复王雁鸣老师 计提年终奖跟计提工资的借方科目一样，贷方就是应付职工薪酬一应付奖金津贴和补贴对吗老师。
2023-01-29 22:21:02
王雁鸣老师：回复执子之手您好，一样的就行。对的。
2023-01-29 22:47:13
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.71w
引用 @ 单纯的枕头 发表的提问：
分配并结转辅助生产部门提供的水电运输劳务的费用会计分录
同学，你好 借：基本生产成本——×产品 制造费用——基本生产车间 管理费用 销售费用等 贷：辅助生产成本——××车间
59楼
2023-01-30 19:53:47
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 雨涵 发表的提问：
请问 计提 由公司承担的 社保费 的分录咋写啊？我们有生产部门 生产辅助部门 还有车队 之类。
1.计提工资 借：生产成本，××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
60楼
2023-01-30 20:05:06
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雨涵：回复庄老师
2023-01-30 20:34:00
雨涵：回复庄老师 老师您帮我看看 我社保费 要怎么计提啊？这个部门一共是45个人 一车队 18 二车对20 还有 列队的管理部门还有7个。
2023-01-30 20:46:29
雨涵：回复庄老师 您还需要什么资料吗？我发给您
2023-01-30 21:08:17
庄老师：回复雨涵你好，按每个部门工资计提社保费，列入上面的计提方法，
2023-01-30 21:33:16
雨涵：回复庄老师 我还是没怎么懂。按照部门 是不是 部门有多少钱 就按照多少人计提啊。比如我运输部门有45个人 一个人是903 就用45×903 然后计入到成本费用科目里？
2023-01-30 21:48:01
庄老师：回复雨涵你好，是的，是这样的，
2023-01-30 22:13:16
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