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退回多付的货款会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱听歌的睫毛 发表的提问：
退多回投资款的会计分录
你好，你之前收到多投入的款项是通过其他应付款科目核算吗
31楼
2023-01-09 21:50:59
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爱听歌的睫毛：回复邹老师 还有一个是退多回货款怎么分录
2023-01-09 22:01:52
邹老师：回复爱听歌的睫毛你好 退回多余投资款 借；其他应付款，贷；银行存款 退多回货款（多收款） 借；应收账款，贷；银行存款 如果是多付款退回，分录是 借；银行存款，贷；应付账款
2023-01-09 22:21:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 清脆的路灯 发表的提问：
若该汇票因超出付款期限未曾使用,向开户银行申请并退回款项。会计分录怎么做
你好，借：银行存款，贷：其他货币资金 
32楼
2023-01-10 20:45:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ LI 发表的提问：
这个会计分录为什么这样记呢，付款在退回的两张回单不能消吗还是记分录吗？
你好，收到，付出，应当抵消才是的
33楼
2023-01-10 21:12:41
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LI：回复邹老师 @邹老师:嗯嗯是的，那他这个是怎么回事呢我不太明白
2023-01-10 21:26:28
邹老师：回复LI你好，可能是账务处理错误，应当抵消，不需要一个作为成本，一个作为营业外收入的
2023-01-10 21:43:53
LI：回复邹老师 @邹老师:嗯嗯好的谢谢老师
2023-01-10 22:05:01
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ Domay~ 发表的提问：
老师好，请问以下业务如何做会计分录。我司购买餐具，付款2万，因户名不符银行退回了2万。我司重新付款2万，又因这2万里实际上有5000元是应付给其他商家的，所以又收到退款5000元。
你好 付款 借：预付账款 贷：银行存款 退回 借：银行存款 贷：预付账款
34楼
2023-01-10 21:36:08
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Domay~：回复立红老师 购买这批餐具是签了合同，东西买回来了之后才付款的。这批餐具作为营业费用，那这次分录怎样做
2023-01-10 22:04:16
立红老师：回复Domay~你好， 借：营业费用 贷：银行存款 退回 借：银行存款 正数 借：营业费用 负数
2023-01-10 22:31:59
Domay~：回复立红老师 老师，是不是这样做。借：营业费用4万，贷：银行存款4万。借：银行存款2.5万，借：营业费用-2.5万
2023-01-10 22:45:30
立红老师：回复Domay~你好，是这样 的 借：营业费用 2 贷：银行存款 2 借：银行存款 2 借：营业费用 -2 借：营业费用 2 贷：银行存款 2 借：银行存款 0.5 借：营业费用 -0.5
2023-01-10 23:15:27
Domay~：回复立红老师 好的，明白了。多谢老师！
2023-01-10 23:37:16
立红老师：回复Domay~不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-01-10 23:58:43
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 会计学员 发表的提问：
多收企业货款，现在已经退回。如何做红字会计分录
同学你好 如果这前是预收，现在退回 借，预收账款 贷，银行存款
35楼
2023-01-10 21:47:59
全部回复
会计学员：回复立红老师 好的如果用红字分录怎么做
2023-01-10 21:59:13
立红老师：回复会计学员同学你好，工字分录就是你原来做的分录，然后金额用负数
2023-01-10 22:14:55
立红老师：回复会计学员同学你好，红字分录就是你原来做的分录，然后金额用负数
2023-01-10 22:28:07
会计学员：回复立红老师 该如何理解，红字
2023-01-10 22:51:49
立红老师：回复会计学员该如何理解，红字-会计上的红字，就是在做分录是用红笔 ，财务软件上就是用负数
2023-01-10 23:10:48
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 专注的龙猫 发表的提问：
对方退回我们多付的货款是这样做分录吗？
你好 是的 是这样来做账的
36楼
2023-01-11 21:27:56
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专注的龙猫：回复meizi老师 然后我把库存商品结转到成本，成本就变成贷方了，利润表上主营业务成本是负数
2023-01-11 21:58:03
meizi老师：回复专注的龙猫你好 那你就去改你们的账 。 你第一笔 就做 借银行存款贷库存商品 进项税 这样来体现。 不做借方负数 怕你们系统识别不了
2023-01-11 22:14:25
专注的龙猫：回复meizi老师 成本结转损益的时候都会体现这个数出来的呀，利润表就会显示负数了，是不是成本为0的时候结转才为0
2023-01-11 22:36:44
meizi老师：回复专注的龙猫你好 你上面那笔 是不是 你做的销售成本的分录 。然后现在做相反分录 如果是这样的话 就会是孵化的
2023-01-11 22:57:29
专注的龙猫：回复meizi老师 那要怎么办呢，不转成本的话我库存商品余额就在贷方了
2023-01-11 23:12:35
meizi老师：回复专注的龙猫你好 你是已经销售出去了吗 你现在做借库存商品 贷主营业务成本 是想反映什么 业务
2023-01-11 23:24:43
专注的龙猫：回复meizi老师 之前转钱给供货商转多了，但是我已经入了成本，现在对方退钱回来，要冲减库存商品
2023-01-11 23:46:32
专注的龙猫：回复meizi老师 相当于多结转了成本要怎么调回来 之前做的分录是，借，库存，税费，贷，银行 然后结转成本，借，成本，贷，库存 现在转回来的款项是借，银行，贷，库存，税费红字 然后结转成本的话就变成负数了
2023-01-12 00:03:24
meizi老师：回复专注的龙猫你好 那你就要去冲库存商品 入库的分录 同时冲你结转的分录的 。
2023-01-12 00:22:58
专注的龙猫：回复meizi老师 那就是借，主营业务成本红字，贷库存商品红字。 那结转损益借本年利润红字，贷主营业务成本红字。利润表还是有负数
2023-01-12 00:35:55
meizi老师：回复专注的龙猫你好 嗯 是的 你实际红冲了 会负数的
2023-01-12 00:51:28
专注的龙猫：回复meizi老师 那正确的分录怎么做呢？
2023-01-12 01:06:10
专注的龙猫：回复meizi老师 借，库存商品，贷，以前年度损益调整。 借，以前年度损益调整，贷，利润分配未分配利润 这样调吗？
2023-01-12 01:19:11
meizi老师：回复专注的龙猫你好 正确的分录就是你上做的 你要这样做红冲处理的
2023-01-12 01:29:32
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 长情的柚子 发表的提问：
收回退货款的会计分录怎么做呢
你好！原分录冲红就可以，开红票了吗？
37楼
2023-01-11 21:36:41
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 执着的乌龟 发表的提问：
收到货款因为账户户名不符， 退回，然后又重新付款这个要怎么做分录
你好，是不是支付货款啊
38楼
2023-01-11 21:47:59
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 黄妹妹 发表的提问：
采购退货会计分录，采购时已付款，退货时款未付
采购的时候，收到发票了吗，退货的时候，退款了吗
39楼
2023-01-28 20:17:06
全部回复
黄妹妹：回复辜老师 收到发票已入库，未退款
2023-01-28 20:44:30
辜老师：回复黄妹妹收到发票，借：原材料 贷：预付账款 现在退货，要对方提供红字发票的
2023-01-28 20:56:17
黄妹妹：回复辜老师 入库时，借：库存商品 应交税费一进项 贷：银行存款，现在采退，负数发票收到，款未退给我，分录怎么做
2023-01-28 21:20:54
辜老师：回复黄妹妹借：库存商品 负数 预付账款 贷：应交税费一进项税转出
2023-01-28 21:38:09
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ Aling 发表的提问：
付采购原材料货款155000元，通过很行卡已付款，发票没到，然后供应商又退回多余货款给我们公司15563.2元，会计分录
你好 付货款 借 应付账款 15500 贷 银行存款 15500 收到原材料 借 原材料 贷 应付账款-应付暂估 退余款 借银行存款 15563.20 贷应付账款 15563.20
40楼
2023-01-28 20:45:11
全部回复
老江老师：回复Aling怎么回事，我没看到你的追问
2023-01-28 21:20:31
Aling：回复老江老师 本月之已付款155000元，已收到原材料139436.8元
2023-01-28 21:45:40
老江老师：回复Aling139436.80是含税价吗？
2023-01-28 21:55:43
Aling：回复老江老师 是的，发票没收到
2023-01-28 22:20:31
老江老师：回复Aling借 应付账款 15500 贷 银行存款 15500 收到原材料 139436.80/1.16 借 原材料 139436.80/1.16 贷 应付账款-应付暂估 139436.80/1.16 退余款 借银行存款 15563.20 贷应付账款 15563.20
2023-01-28 22:45:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ star 发表的提问：
收到的货款要退回，有几种会计处理方法，分录分别怎么写
你好，借；预收账款或应收账款 贷；银行存款
41楼
2023-01-28 21:14:58
全部回复
star：回复邹老师 还有别的处理方法吗，这样明细账会虚增应收，
2023-01-28 21:37:12
邹老师：回复star你好，目前想到的就是这个分录
2023-01-28 22:05:57
star：回复邹老师 为了使借贷方累计数与发票、实收款等一致，最好是冲减收到的账款
2023-01-28 22:25:47
邹老师：回复star冲减收到的账款就是 借；应收账款 贷银行存款分录的
2023-01-28 22:36:51
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 欢欢 发表的提问：
老师，你好！查账发现去年九月计入应付账款多3000元，在今年一月已按多计的应付账款付清款项。现对方已退回。请问分录是不是应该先冲多计入的应付，再做退回分录?还是直接做退回这笔分录?
借：应付账款 贷以年度损益调整，借银行存款 贷应付账款，借以前年度损益调整 贷利润分配 。
42楼
2023-01-29 20:10:08
全部回复
欢欢：回复丁老师 九月是:借在建工程–服务费3000贷应付账款3000.那在建工程多的3000怎么处理？
2023-01-29 20:45:17
丁老师：回复欢欢借：应付账款 贷在建工程
2023-01-29 20:55:18
欢欢：回复丁老师 老师，你好！不是很明白。账上去年九月是:借在建工程–服务费3000 贷应付账款3000.一月是:借应付账款3000 贷银行存款3000。二月现金收回多付的3000元。二月应该如何处理?可以“先做一笔冲销:借在建工程–服务费-3000 贷应付账款-3000，再用现金收回:借库存现金3000 贷应付账款3000 ” 吗?
2023-01-29 21:10:54
丁老师：回复欢欢你好，你的分录可以的哦！很详细
2023-01-29 21:34:02
欢欢：回复丁老师 谢谢！老师
2023-01-29 21:57:21
丁老师：回复欢欢不客气，祝工作顺利！
2023-01-29 22:10:38
薛老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 然后去远行 发表的提问：
采购预付后，因多付，对方退回货款，应该怎么做分录？
你好！ 付钱的时候，借：预付账款 贷：银行存款 材料入库，借：原材料 应交税费——应交增值税(进项税额） 贷：预付账款 多余款退回，借：银行存款 贷：预付账款
43楼
2023-01-29 20:22:35
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 风中的帆布鞋 发表的提问：
多缴税款退回来啦，会计分录？
你好，是今年的，还是去年的。
44楼
2023-01-29 20:44:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 菩提 发表的提问：
需退回给客户多付的货款该如何做分录比较合理？
你好 借；应收账款 贷；银行存款
45楼
2023-01-29 21:11:59
全部回复
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