高健：回复枫叶 好的，就是没有余额的商品信息不用增加了哈暂时

枫叶：回复高健同学你好 是的，暂时不用，以后发生时增加

亦亦：回复潘潘老师 如果盘点后发现是账存错了要怎样调？

潘潘老师：回复亦亦先从“待处理财产”科目核算

潘潘老师：回复亦亦（1）存货的盘盈 借：原材料 　　周转材料 　　库存商品等 　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 盘盈的存货，通常是由企业日常收发计量或计算上的差错所造成的，即正常损失，其盘盈的存货，可冲减管理费用，按规定手续报经批准后，会计分录如下： 借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　贷：管理费用

潘潘老师：回复亦亦（2）存货的盘亏 借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　贷：原材料 　　　　周转材料 　　　　库存商品等 属于定额内经批准后转作管理费用。 借：管理费用 　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 由过失人赔偿的损失 借：其他应收款 　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 对于自然灾害等不可抗拒的 借：营业外支出──非常损失 　　贷：待处理财产损溢

Miss chen：回复邹老师 老师，那金蝶里，如何设置会计科目呢？

邹老师：回复Miss chen你好，科目都是软件开发的时候设置好的

蝴蝶飞飞：回复meizi老师 确定吗？库存商品怎么会计入办公费呢

meizi老师：回复蝴蝶飞飞你好 不好意思 我看灭火器的费用了 计入管理费用-其他或者杀菌费

哇噢～富脑虎：回复暖暖老师 老师 你可以看到图片吗？我拍照过来

暖暖老师：回复哇噢～富脑虎能看的，只要你发过来

哇噢～富脑虎：回复暖暖老师 这个对不对啊 那把库存商品弄到T形账户中 就是贷方了啊

暖暖老师：回复哇噢～富脑虎打不开图片这个怎么

哇噢～富脑虎：回复暖暖老师 采购时 借:库存商品 1000 贷:应付账款 1000 销售货物 借:应收账款 1508 主营业务收入 1508 结转销售成本 借:主营业务成本1128 贷:库存商品（将运费，房租，水电分摊到每个商品的成本）1128 收到货款 借:银行存款 1500 营业外支出 8 贷:应收账款 1508

暖暖老师：回复哇噢～富脑虎这个营业外支出8是什么意思？

哇噢～富脑虎：回复暖暖老师 收款1508时抹零了8元 这 这8元不是记营业外支出吗老师

暖暖老师：回复哇噢～富脑虎嗯嗯那这个处理就是正确的

哇噢～富脑虎：回复暖暖老师 可是我上面的分录中如果把库存商品弄到T形账户里 余额就是在贷方了啊

暖暖老师：回复哇噢～富脑虎你所结转了成本128，需要冲回去的

哇噢～富脑虎：回复暖暖老师 老师 怎么冲啊 冲到哪里去呢 老师 能说详细一点吗？

暖暖老师：回复哇噢～富脑虎128你需要先入到库存商品

哇噢～富脑虎：回复暖暖老师 还要再写分录吗？

暖暖老师：回复哇噢～富脑虎对，运费，房租，水电分摊到每个商品的成本

哇噢～富脑虎：回复暖暖老师 就只添加这一个凭证了吗？ 借:库存商品 128 贷:销售费用——运费 100 制造费用——水电费、房租28

暖暖老师：回复哇噢～富脑虎借:库存商品 128 贷: 制造费用——水电费、房租。运费100%2B28

哇噢～富脑虎：回复暖暖老师 还要一个凭证吗？ 借:制造费用128 贷:银行存款128 还有啊老师，这些分录都要在凭证上填制吗？ 凭证上填制的不是原始单据吗？

暖暖老师：回复哇噢～富脑虎原始单据就是你的分摊表

助教：回复QQ老师 没有这个科目啊怎么挂

QQ老师：回复助教可以增加 ，

助教：回复QQ老师 增加的话，结转成本的归集和产成品的成本就不是一个科目吗还是算一起

QQ老师：回复助教都计入主营业务成本 ，

…。泡『芙』先生：回复立红老师 有细分几大块吗 ？我们公司设得有得复杂 。太细了 都分不清了！

立红老师：回复…。泡『芙』先生你好，分大类为可以的。