花落闲庭：回复萝卜头 这个是视同销售吧，不用做收入吗，销项税也要交吧

萝卜头：回复花落闲庭为什么要视同销售，你们领来做什么的

花落闲庭：回复萝卜头 就是公司销售的电子产品，别的部门领用

萝卜头：回复花落闲庭正常领用，不视同销售 以下为视同销售情况： 1、将货物交付其他单位或者个人代销。 2、销售代销商品。 3、设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人，将货物从一个机构移送其他机构用于销售，但相关机构设在同一县(市)的除外。 4、将自产或者委托加工的货物用于非增值税应税项目。 5、将自产、委托加工的货物用于集体福利或者个人消费。 6、将自产、委托加工或者购进的货物作为投资，提供给其他单位或者个体工商户。 7、将自产、委托加工或者购进的货物分配给股东或者投资者。 8、将自产、委托加工或者购进的货物无偿赠送其他单位或者个人。

岁禾：回复郭老师 都是21年的事，改账就行，不用汇算清缴拖到22年

郭老师：回复岁禾你好，二一年你还能修改吗？所得税预缴也能修改吗？

岁禾：回复郭老师 修改，我还没交所得税呢，我就想知道科目怎么做

郭老师：回复岁禾你好，把这些分录删除了不就可以啦？

郭老师：回复岁禾你把里面的凭证作废了不就可以啊？

岁禾：回复郭老师 3月的凭证，我在12月修改，只能更正

郭老师：回复岁禾借其他应付款贷库存商品， 借库存商品借主营业务成本，负数 金额都是20万

ALICE H：回复邹老师 商品购进额也是单单指库存商品是吧

邹老师：回复ALICE H你好，是的，是这样的

邹老师：回复o(*￣▽￣*)o如果发生了，可能是对之前相关账务处理的调整

o(*￣▽￣*)o：回复邹老师 这是之前 的同事做的

邹老师：回复o(*￣▽￣*)o你好，如果发生了，可能是对之前相关账务处理的调整（是针对这个回复有什么疑问吗）

o(*￣▽￣*)o：回复邹老师 我是在想如果做了这个分录以物抵债，又没有确认收入，那是不对的吧，这个分录这么做？

邹老师：回复o(*￣▽￣*)o你好，以物抵债的分录是 借；应付账款，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税

o(*￣▽￣*)o：回复邹老师 那我刚发的那个分录，借：预付账款 贷：库存商品什么意思

邹老师：回复o(*￣▽￣*)o你好，可能是对之前相关账务处理的调整

青春侠：回复邹老师 以前没有做账

邹老师：回复青春侠你好，那需要根据之前的经济业务把分录补齐才是的

思雨sy：回复Chen老师 老师你这样我还不如直接去搜索，我说的是库存商品差异

Chen老师：回复思雨sy您好，老师说的就是库存商品差异。