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会计审计及税务服务中心
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 小谢 发表的提问:
汽车美容服务中心支付的租金是计入制造费用呢还是管理费用?
你好,办公室的做到管理费用,车间那边的做到制造费用。
256楼
2023-05-29 17:14:48
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小谢:回复郭老师 就是普通的一个门面,有个小的办公室跟修理汽车的一个地方
2023-05-29 17:31:49
小谢:回复郭老师 就是这张发票
2023-05-29 17:47:26
郭老师:回复小谢你能分出来具体的是哪一个地方吗?如果不能的话,你可以做到制造费用里面的。
2023-05-29 18:13:19
小谢:回复郭老师 还有采购回来的润滑油修理汽车的是计入库存商品吗?
2023-05-29 18:33:11
郭老师:回复小谢可以这么做的,可以的。
2023-05-29 18:57:45
小谢:回复郭老师 如果租金计入制造费用,后期采购润滑油回来是用来修理汽车的,月底要结转吗?怎么结转?
2023-05-29 19:15:39
郭老师:回复小谢需要结转的,借生产成本,贷制造费用,借主营业务成本,贷生产成本。
2023-05-29 19:37:18
小谢:回复郭老师 是把制造费用-租金先结转到生产成本,在把生产成本结转到主营业务成本里面,是吗?
2023-05-29 20:05:41
郭老师:回复小谢你好,对的是的,是这么做的。
2023-05-29 20:33:00
小谢:回复郭老师 采购回来用来修理汽车的润滑油计入到库存商品后,后面要把库存商品结转到主营业务成本吗?
2023-05-29 20:58:15
郭老师:回复小谢领用了之后销售出去了可以的。
2023-05-29 21:09:57
QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 海上花开 发表的提问:
公司每年都要审计,然后报表中的有些数据审计后都做了调整,申报税务时应该以哪个为准?那调整的数据会涉及到企业所得税,应该怎么处理?
你好!要看具体调整事项是调表不调账试试调表也调账
257楼
2023-05-29 17:20:11
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海上花开:回复QQ老师 要怎么确认是调表不调账?里面涉及到资产减值损失的补提,
2023-05-29 17:46:31
QQ老师:回复海上花开你好!你们审计不说吗?减值损失是计提的还是实际发生的?
2023-05-29 18:15:11
海上花开:回复QQ老师 因为是小额贷款公司,需要计提贷款减值准备金,审计后说是让再补提10多万,那需要调整账务吗?审计没给我说过,只是说我少计提了,他们要补提
2023-05-29 18:36:10
QQ老师:回复海上花开你好!需要调账,但是不是实际发生汇算清缴时要做利润调增处理
2023-05-29 19:02:34
海上花开:回复QQ老师 刚和审计老师沟通了,说是可以不用调账只调财务报表,一旦调账就会涉及到我多交企业所得税的问题,如果多交了企业所得税,在汇算清缴时能调到19年里,我少交企业所得税吗?
2023-05-29 19:17:09
QQ老师:回复海上花开你好!一般不可以,税务按实际发生损失才可以计入利润
2023-05-29 19:37:20
陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问:
我是疾控中心 付疫苗款,这个凭证预算会计跟财务会计分录怎么做
财务会计 借,业务活动费用 贷,银行存款 预算会计 借,事业支出 贷,资金结存
258楼
2023-05-29 17:32:58
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ A000@清雅@ 发表的提问:
老师,金税盘费用及服务费的会计分录怎么做
按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。
259楼
2023-05-30 16:36:18
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小黎老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ EM 发表的提问:
老师税务会计师(中级) 是属于哪个职称了
你好,属于中级职称的
260楼
2023-05-30 17:00:32
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江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 小歪 发表的提问:
老师,研发服务有加计扣除的,那研发服务需要做审计吗
这个需要做研发费用加计扣除的审计鉴证
261楼
2023-05-30 17:27:16
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徐璐老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 加油 发表的提问:
股权变更中涉及的税务会计处理
股权变更的话,如果有实收资本,就有实收资本的账务处理,如果没有,只是认缴进行股权变更的话,是没有账务处理的。
262楼
2023-05-30 17:32:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 蝶儿翩翩飞xiaoxiao 发表的提问:
中介服务费会计分录?
你好,具体是发生的什么中介服务费呢? 需要确定具体是什么中介服务费,才知道该如何做分录的 比如是代理记账服务费,借;管理费用,贷;银行存款等科目
263楼
2023-05-31 16:38:43
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蝶儿翩翩飞xiaoxiao:回复邹老师 老师是不是现金付款单有发票的入外账,没发票的入内账?
2023-05-31 17:02:28
邹老师:回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao你好,通常是有发票的计入外账核算 没有发票的支出无法入外账就计入到内账核算的
2023-05-31 17:18:07
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 想人陪的哈密瓜,数据线 发表的提问:
网络技术服务中心的税收是怎么交的呢?
年开票金额不超过500万,按小规模纳税人管理,税率为3%增值税,还会涉及城建税,教育费附加,地方教育费附加,企业所得税等税种
264楼
2023-05-31 16:50:39
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张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 雪白的火车 发表的提问:
怎么给军休干部服务中心开增值税发票
军休干部服务中心有单独的社会信用统一代码(即纳税识别号)吗?
265楼
2023-05-31 17:05:43
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问:
老师中级会计报名,毕业证审核吗 是从学信网审核吗
您好 中级会计报名,毕业证审核 有的地区是学信网审核 有的地区是现场审核
266楼
2023-05-31 17:19:24
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会计学堂辅导老师:回复bamboo老师 这个是算一个报前审核和报后审核吗
2023-05-31 17:47:46
bamboo老师:回复会计学堂辅导老师这个看当地的报名系统
2023-05-31 18:12:05
会计学堂辅导老师:回复bamboo老师 那就是我那个学信网查不到就不能报名是吗
2023-05-31 18:37:39
bamboo老师:回复会计学堂辅导老师如果您当地需要从学信网读入资料的话 没有信息 就不能报名成功
2023-05-31 18:51:27
会计学堂辅导老师:回复bamboo老师 系统会显示是吧 报名成不成功
2023-05-31 19:09:48
bamboo老师:回复会计学堂辅导老师不通过的话 不能成功缴费
2023-05-31 19:26:12
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 紧张的未来 发表的提问:
你好!中级会计审核随便找个单位盖章可以吗?
您好 如果当地不要求提供社保证明 可以
267楼
2023-05-31 17:29:59
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小锁老师
职称:注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ ^O^清冷立夏℃ 发表的提问:
你好 请问山西2022年中级会计审核时间是什么时候
您好,这个是从11月底才会开始的
268楼
2023-06-05 15:46:08
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 先森环 发表的提问:
老师,工作满5年,中级会计考过一年后拿毕业证,等毕业证下来再去审核拿证可以吗?
你好 这个不好说 你考过了才毕业 说明你考时报名条件不够 和你当地财政局确认一下吧
269楼
2023-06-05 16:03:53
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 发表的提问:
话务服务业(呼叫中心)的税率是多少?主营业务成本是哪些?
提供基础电信服务,税率为10 % 成本主要有人工 折旧 房租推销 耗材等
270楼
2023-06-05 16:24:07
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林:回复玲老师 书上说基础电信不是6%吗,增值服务才是10%
2023-06-05 16:58:18
玲老师:回复那你那个书错了 可以不看了 这是2018年税务师教材
2023-06-05 17:23:17

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职称:注册会计师,税务师

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