sunshine：回复QQ老师 要做些什么准备工作？

QQ老师：回复sunshine你是现金流水还是银行流水？

sunshine：回复QQ老师 是现金流水

sunshine：回复QQ老师 还有库存

QQ老师：回复sunshine报销单、收据、入库单、出库单准备一下，

sunshine：回复QQ老师 需要用到那些账薄？

QQ老师：回复sunshine不是流水账吗?普通的三栏帐就可以

小白：回复朴老师 因为分的有点乱！9月份就已经分掉了但是没有做账，老师你看图片这怎么做账？

小白：回复朴老师 账面上面挂有股东45万其他应付款！

朴老师：回复小白给厂家的保证金计入其他应收

小白：回复朴老师 这个是分给股东的明细！原来保证金是挂在其他应收款！那我们现在分给股东可要什么附件！还有分录怎么做的？

朴老师：回复小白其他应收也要分给股东，按照占股比例来计算，分录直接做撤资

小白：回复朴老师 后面可要什么附件？可要股东开收据？是不是借其他应付:股东 贷:其他应收 保证金

朴老师：回复小白嗯，附件可以不用的哦

小白：回复朴老师 其他的应收账款和库存分配给股东的酒怎么做分录呢

朴老师：回复小白分配的酒？你们不是分钱？

小白：回复朴老师 如果先把酒借给她，怎么做账呢？

朴老师：回复小白计入其他应收款就可以了

小白：回复朴老师 那就是借:其他应收款 股东 贷:库存商品！可对？老师！还有一件头疼的事情！之前总部让我们从酒厂进了一批酒200万，钱打给我们先让我们做了往来，其他应付款科目！总部拉走了70万的酒！总部和我们是独立核算的企业！我问老总！他原本要做我们的招待费慢慢消化！主要是我们从总部借的钱，利息老总想用酒抵！我说太多不行！我们全年销售收入就七八百万！老总说等集团财务通知！有可能后期处理平价或者稍低价钱做收入开票！但还没有处理！可这部分酒到现在没有做收入！没有申报！主要是马上跨年了！可有事？

朴老师：回复小白那这酒你得做成库存了，算你们买的

小白：回复朴老师 老师！年终报表预收账款为负的是什么意思？可有事？

朴老师：回复小白属应收账款性质，代表企业应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。 预收账款科目期末贷方余额，反映企业向购货单位预收的款项，期末借方余额属应收账款性质，反映企业应向购货单位或接受劳务单位收取的款项

小白：回复朴老师 那预收为负的可有事？我应该怎么做？我们12月份有笔预收款！我是否直接把它改成应收款？还是怎么搞？老师

拉长的大象：回复meizi老师 刚开始两个月

meizi老师：回复拉长的大象你好；   那你建账启用常用科目来建账的 ；   看你 大概用哪些科目期初设置都是0 ； 然后建账后按月辸即可    

拉长的大象：回复meizi老师 那需要买哪些账册呢

meizi老师：回复拉长的大象 你好； 你软件做账都不用买账本了。 如果手工帐买  日记账  、明细账和总账 ；   具体总账和明细账看你用到了那些对应买即可   

拉长的大象：回复meizi老师 具体用哪款软件做账比较好呢

meizi老师：回复拉长的大象 你好；  比如金蝶和用友是用的最多的； 具体的话可以了解下版本 和模块 收费会不一样的  

艾米丽：回复王雁鸣老师 那购买东西写我是经办人 然后我有做账会有影响吗？

王雁鸣老师：回复艾米丽您好，这样会有影响的，但是可以让别人来验收，单位领导再签字认可，也说的过去。

艾米丽：回复王雁鸣老师 我们要写经办人，验收人和审核人，现在出纳走了，我都是写经办人，会不会不太好？

王雁鸣老师：回复艾米丽您好，如果确实是您经办的，您写经办人，也是没问题的，否则让别人写经办人也不合适，如果不是您经办的，那就要让实际经办人写经办人了。

艾米丽：回复王雁鸣老师 现在这些事都是我在办，社保医保充饭卡购买物品假如都是写我经办人这样不会不太好吗？

王雁鸣老师：回复艾米丽您好，这样是不太好，但是也没办法，只能您写经办人了。

艾米丽：回复王雁鸣老师 老师， 您好，请问是哪里不太好？ 您能给我详细说说吗？

王雁鸣老师：回复艾米丽您好，因为购买东西与会计是不相容的岗位，不符合会计法的规定，所以这样来说是不太好。

艾米丽：回复王雁鸣老师 那之前都是出纳去办，现在都是我去了，怎么办啊，我已经在很多单子上写了我的名字，为什么领导要这样做啊？以后出了事我要担责吗？

王雁鸣老师：回复艾米丽您好，因为领导信任您，才让您去办，没事的，只要您没有私心，公事公办，手续齐全，就没有问题的。

艾米丽：回复王雁鸣老师 老师 你是安慰我吗 我都睡不着了

王雁鸣老师：回复艾米丽您好，不是安慰您的，是实事求是。

晓海老师：回复尊敬的自行车你好！内账会计主要是保证帐的真实性，建议多看书考一下职称提高自身理论知识，参加企业经营管理。

猪猪：回复月月老师 办公桌椅计入低值易耗品，领用时一次性摊销记入管理费用还是主营业务成本？房租付款了，暂时没有发票怎么办？

月月老师：回复猪猪你好，一次摊销计入管理费用，房租 借：预付账款 贷：银行存款

猪猪：回复月月老师 如果不做预付账款就做借：应付账款 贷：银行存款 等发票来了就做借：管理费用 贷：应付帐款 对吗？如果没有发票就不可以做费用入账吗？

猪猪：回复月月老师 学费收入是不是分期确认，分录怎么写？

月月老师：回复猪猪你好，是的，如果没有发票，不能入帐，学费可以做预收账款，分期确认收入。

猪猪：回复月月老师 不做预收写借：银行存款 贷：应收账款吗？

猪猪：回复月月老师 还有上面不用预付用应付账款写的分录对吗？

月月老师：回复猪猪你好，都是可以的，没有预收、预付科目就用应收应付，没问题的。

猪猪：回复月月老师 培训机构怎么建账啊？可以用你们的快账做吗？

月月老师：回复猪猪你好，是可以的，用快帐。

猪猪：回复月月老师 那行业选服务行业吗？会计准则选什么？税率多少？3还是6

月月老师：回复猪猪你好，你是小规模还是一般纳税人。

猪猪：回复月月老师 应该是小规模，那就是3吧，如果是一般纳税人那就是6吧

月月老师：回复猪猪你好，是的，你的理解很正确。

猪猪：回复月月老师 那如果房租发票到了怎么做账？

猪猪：回复月月老师 培训机构的成本主要是哪些？

月月老师：回复猪猪你好，房租发票到了 借：管理费用-房租 贷：预付账款 培训机构的主要成本是老师的工资和机构管理人员工资。

猪猪：回复月月老师 房租发票到了，房租也是分期确认费用吧，现在待摊费用这个科目是不是不用了？谢谢！

月月老师：回复猪猪你好，不超过一年的，可以直接计入管理费用—房租。你也可以每月预提房租。

芒果麻麻：回复QQ老师 茶，是给顾客用的。

QQ老师：回复芒果麻麻你好！那就计入库存商品

芒果麻麻：回复QQ老师 噢噢，好的，那其他的那些呢

QQ老师：回复芒果麻麻你好！可以写一下吗？看不太清楚

芒果麻麻：回复QQ老师 好的，洗衣手套，棉手套，罩衣，续面刀，84消毒液，扑克

QQ老师：回复芒果麻麻洗衣手套，棉手套，罩衣、84消毒液计入物料用品科目 续面刀计入费用就可以；扑克计入库存商品

芒果麻麻：回复QQ老师 好的，谢谢老师

QQ老师：回复芒果麻麻不客气如果满意请好评谢谢

浅笑如夏：回复玲老师 还有别的发展吗请问

玲老师：回复浅笑如夏有，去事务所，可以学习注会的课程 考注会的证书。

浅笑如夏：回复玲老师 事务所都是干嘛啊

玲老师：回复浅笑如夏主要是审计，就是查账

帆：回复姜老师 现在就在要

姜老师：回复帆那就将所有的东西给税务局提供。

冷傲的台灯：回复冉老师 咱会计课堂有什么功能老师你可以给我说一下吗刚进来有些蒙

冉老师：回复冷傲的台灯你好，学员，学堂提供的是，考证的课程，直播录播都有；然后就是财务的真账实操全盘，税务申报整套流程