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公司不设总会计师不合法的原因
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.9w
引用 @ A000@清雅@ 发表的提问：
老师，建筑企业，总公司签订的合同，分公司给建设方开具发票，款是总公司收的，这样操作可以吗，如果可以，会不会影响建设方办理产权
同学你好 这个是可以的哦
46楼
2022-11-29 08:34:40
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朴老师：回复A000@清雅@有发票就行，不影响的
2022-11-29 08:51:32
A000@清雅@：回复朴老师 建设方的税务局要求3点：1.总公司不能开票的原因 2.分公司不是独立核算收入、成本 3.让总公司出具证明，总公司已经收的工程款，委托分公司开具发票
2022-11-29 09:12:07
A000@清雅@：回复朴老师 这些要求合理吗？分公司独立核算是像其他有限公司一样做账报税吗？
2022-11-29 09:40:20
朴老师：回复A000@清雅@谁签合同谁开票的，分公司独立核算的的是和其他公司一样的做账报税的
2022-11-29 10:08:33
A000@清雅@：回复朴老师 提问的时候告诉老师了，总公司签的合同呀，那这样还能用分公司开具发票给建设方吗
2022-11-29 10:36:27
朴老师：回复A000@清雅@不能 这样是不允许的
2022-11-29 10:57:35
A000@清雅@：回复朴老师 老师不是告诉我可以吗
2022-11-29 11:21:52
朴老师：回复A000@清雅@总公司和分公司签分包合同 分公司开给总公司 除非签一个补充协议是分公司和建设方进行的业务往来，换成分公司和建设方签合同 这样可以
2022-11-29 11:33:48
A000@清雅@：回复朴老师 老师，分公司没有法人资格，不是民事责任主体呀
2022-11-29 11:59:42
朴老师：回复A000@清雅@不是独立核算的就只能总公司和分公司签分包合同 分公司开给总公司
2022-11-29 12:12:35
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 风趣的手链 发表的提问：
excel表计算出来的数字，设置成两位小数总计不差。但是有时候会跟财务有一点误差是什么原因？
这个是因为数据不是两位小数，是可能达到7位的小数，因此会产生汇总后的误差。
47楼
2022-11-29 08:49:47
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 花开か半夏 发表的提问：
老师请问总公司下设很多子公司，这时总公司是不是只能用企业会计准则？
你好，嗯嗯，是的呢，用会计准则的
48楼
2022-11-29 09:02:14
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花开か半夏：回复王晶老师 总公司用企业会计准则，新注册子公司用小企业会计准则可以吗？
2022-11-29 09:29:50
王晶老师：回复花开か半夏嗯嗯，可以，不过最好一致
2022-11-29 09:54:28
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 在路上 发表的提问：
用友g6软件的科目余额表的现金余额加银行余额合计不等于项目总账的余额合计，这是什么原因呢？会不会影响我的年终决算呢？
你检查一下差错在哪里，不然报表有可能错误
49楼
2022-11-29 09:19:59
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 无痕浅墨 发表的提问：
老师，公司年前采购了一大批设备，设备美金标价，公司实时购汇付款，年后设备陆续到公司，但是因为一些原因，具体每个设备多少钱还不太清楚，设备到了，我会计分录怎么做呢？
学员你好，先按美金标价暂估入账，最后调整
50楼
2022-12-08 09:10:04
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无痕浅墨：回复悠然老师01 老师在会计分录的时候我要怎么写呢？借固定资产--暂估？ 贷预付？
2022-12-08 09:23:31
悠然老师01：回复无痕浅墨是的，你的理解完全正确
2022-12-08 09:40:09
Chen老师
职称：注册会计师,经济师
4.98
解题: 0.31w
引用 @ 贤惠的机器猫 发表的提问：
1对甲公司存货可能存在的舞弊风险，注册会计师李某在检查被审计单位存货记录的基础上,预先通知被审计单位按照2018年监盘范围对存货实施监盘。2)审计项目组受甲公司管理层委托，于2019年12月31日代其盘点甲公司异地专卖店的存货，并将盘点记录作为甲公司的盘点记录和审计项目组的监盘工作底稿。3)针对甲公司性质特殊的某种原材料存货，注册会计师李某认为存货监盘不可行，拟直接发表非无保留意见。4)针对甲公司存放在其母公司的大量产成品存货，审计项目组实施了函证，获取了该批存货数量和状况的审计证据。要求:针对上述第(1) 至(6) 项指出审计项目组或会计师做法是否恰当
您好，1、不正确。为提高程序的不可预见性，是不可以告知的。2、不正确。审计项目组应监盘，而不是代替甲公司代为盘点。3、不正确。应尝试替代程序，去取得充分适当的证据，直接发表非无保留意不可取。4、不正确。母公司为关联方，未保持应有的职业怀疑。
51楼
2022-12-08 09:19:23
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 一米月光 发表的提问：
公司订购设备签订的合同需要老总签字吗？财务依据合同挂账呢，因为不开票。谢谢
1、可以由老总签字也可以授权其他人签字。 2、财务即使没有发票也是可以入账的，但是折旧不能税前扣除的。
52楼
2022-12-08 09:29:35
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 蝶儿 发表的提问：
老师，我进货是直接发往门店的，所以你之前告诉我的，就可以省略掉存货由总公司分到门店明细那一步了吧？下面是邹老师回答我的 邹老师注册税务师+中级会计师5分钟前 你好，便于知道存货在哪个地方 你进货是在公司，而不是直接发往门店了 亲，如果解答了您的疑问，请给5星好评哦！谢谢鼓励;
你好！按正常手续的话你们公司即使是直接发货也需要办理出入库手续。
53楼
2022-12-08 09:34:59
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 努力奔跑的熊 发表的提问：
A公司收到B公司的转账，但是这笔钱A公司不需要开支票（也不想上税），收到转账的原因是A 公司的法人和B公司签了合作协议（是以法人名义签的，不是以公司名义），B公司把法人的劳务费打到了A 公司的账上。要怎么做会计分录
A 公司的法人和B公司签了合作协议（是以法人名义签的，不是以公司名义）， B公司为什么要把劳务费打到A公司账上？
54楼
2022-12-09 06:58:57
全部回复
努力奔跑的熊：回复萱萱老师 我是后面接手的，我了解到的信息就是这样，我拿到的单子就是B公司转给A公司的银行回单，单子在，账没有做
2022-12-09 07:38:38
萱萱老师：回复努力奔跑的熊借银行存款 贷其他应付款
2022-12-09 08:02:33
叮当老师
职称：税务师,初级会计师,建筑业
4.99
解题: 0.2w
引用 @ 快乐风铃 发表的提问：
老师，我公司有多个项目，项目设三级会计，原始单据都在三级会计手里，公司的总会计需要做什么
你好！协调好总公司和项目会计之间的会计口径，处理好内部之间账务资金往来，根据项目会计提供的项目汇总资料做好每个项目相关明细，及时与项目会计核对资金成本等情况做到账账相符等。
55楼
2022-12-09 07:08:06
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.9w
引用 @ こ 浅笑゛ 发表的提问：
老师，如果因为员工自身原因(社保账户冻结，没办法转出上家公司)，公司也无法为其缴纳社保，让员工写说明有用吗？公司会不会承担风险？
可以的，然他自己写个说明
56楼
2022-12-09 07:36:09
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 枫果湾 发表的提问：
我公司又成立了一家设计公司的分公司，然后最开始的资产总计27元。这是不是不合理。
你好 按你实际情况 只有这么多就实际报就行
57楼
2022-12-09 07:43:58
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小丫老师
职称：中级
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，本年利润这个科目的总账，是不是不用设本月合计，设本年累计就行了，因为一个月只结转一次损益嘛
一个月结转一次，每个月下面一行本年累计就好了
58楼
2022-12-09 08:10:00
全部回复
小丫老师：回复睫毛弯弯也有的公司是一个月多次结转的，就需要本月合计
2022-12-09 08:24:22
萦萦老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 未命名 发表的提问：
请问老师，画红线那笔 没有看懂。是因为会计与税法的折旧年限不一样的原因吗？
您好，请提供下题目。谢谢
59楼
2022-12-11 07:40:00
全部回复
未命名：回复萦萦老师 昨天图片没有上传成功。现在 上传了。请老师看看，谢谢
2022-12-11 08:14:21
萦萦老师：回复未命名您好，是的，是因为税法规定有百分之10的残值，但是实际我们没有残值，所以是用原值*0.1-0（实际残值是0）*0.25可以抵税。
2022-12-11 08:31:02
未命名：回复萦萦老师 如果会计年限与税法年限一致，最后一年 回收的时候 就不计算报废亏损10万，就是残值40万了，对不对呀
2022-12-11 08:52:42
萦萦老师：回复未命名您好，假设折旧年限一致，但是如果税法规定有残值会计没有还是要有残值抵税的，因为税法规定可以卖40，但是实际会计为0；折旧年限会计和税法不同按税法折旧，因为折旧是费用，算折旧抵税用；而会计年限只是为了算第几年可以收回残值算残值抵税，比如这题就是因为会计要用10年，所以第十年才算残值抵税。
2022-12-11 09:19:32
未命名：回复萦萦老师 老师 您好。 只有折旧方法以及净残值等的处理与税法保持一致，最后一年才是直接残值收入的。比如本题中，最后一年（第十年 NCF=77.5＋50＋40），对吗？ 只要净残值税法与会计口径不一致，都是要计算残值抵税，对吗？
2022-12-11 09:38:34
萦萦老师：回复未命名您好，这题很明显残值的方式会计和税法不一致，会计是0，税法是10%，所以最后一年是是残值损失抵税；只要折旧年限净残值税法与会计口径不一致，都要计算残值抵税。
2022-12-11 09:52:21
董晓珍老师
职称：注册会计师,审计师
4.96
解题: 0.03w
引用 @ 葵花向阳 发表的提问：
老师，你好，我想汇总多个工作表，以前输入公式=SUM('1月份:5月份'!B2:B2)这样的，以前都没问题，现在用不了，请问是什么原因？
首先要检查下每个工作表是否是规则的，B2是否均为数值，检查无误后可以重新输入公式：输入sum函数，先选中所有需要求和的工作表，再选择单元格。
60楼
2022-12-11 07:57:37
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