婷婷：回复bamboo老师 假如就发生这两笔业务，那从手工账登记电脑账的时候，期初录入，应收票据借10万，贷10万，实收资本借0，贷10万，预付账款借10万，贷0

婷婷：回复bamboo老师 对吗

bamboo老师：回复婷婷请问您是做凭证还是做期初余额表

婷婷：回复bamboo老师 期初余额表

bamboo老师：回复婷婷如果期初余额表的话 您应收票据可以不录入

婷婷：回复bamboo老师 这个期初不是年初，是中间开始的从手工账转为电脑账，不录入的话，怎么反应一年的经济状况

bamboo老师：回复婷婷期初余额录入分两种情况： （1）年初启用，我们只要录入期初余额就可以了，录入的数据是上年12月31日的期末余额。 （2）年中启用，例如：8月份启用账套，这种情况我们就要录入1-7月有发生额科目的累计借贷方，及7月30日的期末余额填到期初余额中，年初余额会自动返算，另外，损益类科目的累计借贷方应该是相等的，我们也必须录入，否则利润表的本年累计列会出现取不到数的情况。 那您按第二种情况录入

悟空少爷：回复邹老师 商业汇票到期分录怎么写呢 老师

邹老师：回复悟空少爷你好，商业汇票到期收到票据款项，借；银行存款，贷；应收票据

包容的学姐：回复bamboo老师 交款单位是我们厂

bamboo老师：回复包容的学姐是您单位交银行承兑汇票出去？

包容的学姐：回复bamboo老师 但是收款收据又是供应商的

包容的学姐：回复bamboo老师 估计是吧

bamboo老师：回复包容的学姐是您把银行承兑汇票给供应商了吗

包容的学姐：回复bamboo老师 我不太清楚，是老板直接给我了，我只是代账的

bamboo老师：回复包容的学姐那可以把收据截图看看吗 

包容的学姐：回复bamboo老师 这里发不出去，我重新发个图片到提问上

bamboo老师：回复包容的学姐好的 等您发图片哈

包容的学姐：回复bamboo老师 重新发问题了

bamboo老师：回复包容的学姐嗯嗯 已经看见了回复了

Aban：回复邹老师 第一步借：应收账款 贷：应收票据 这步的原始凭证是什么

邹老师：回复Aban你好，可以就是承兑汇票复印件

Aban：回复邹老师 第二步的原始凭证是什么呢

邹老师：回复Aban你好，也是复印件

C：回复杨@老师 摘要如何写

杨@老师：回复C收到某单位的承兑汇票

C：回复杨@老师 谢谢您

杨@老师：回复C不客气，祝你工作顺利

C：回复杨@老师 上个月的专票当成普票入账了这个月该如何做分录呢？摘要改怎么填写呢

C：回复杨@老师 专用发票当月认证当月做账有没有影响呢

C：回复杨@老师 就是上个月已经认证过这张发票了

杨@老师：回复C调某月第#凭证（调整进项税金） 借：费用（红字） 借：应交税金（进项税）

橙寐：回复辜老师 收到承兑，不应该应收票据减少了吗

辜老师：回复橙寐你不是收到承兑汇票吗

春暖花开：回复邹老师 老师，我是说，老板拿银行承兑汇票给我，就是不说是哪家的，请问老师，分录怎么做？还有这个记账凭证后面附件是什么？

邹老师：回复春暖花开承兑汇票上会记载是哪家公司开出的，你的前手是哪家公司 分录可能是 借；应收票据 贷；主营业务收入或应收账款等科目 附件你可以使用这张承兑汇票的复印件

温暖0912：回复文老师 您好，请问，银行汇票和承兑汇票都是计入应收票据吗？

文老师：回复温暖0912银行汇票包含银行承兑汇票的，还有商业承兑汇票 分录都是这样做的

温暖0912：回复李夏平老师 银行汇票和承兑汇票，都是计入应收票据吗？

李夏平老师：回复温暖0912是的 按应收票据入账

如果：回复徐阿富老师 对方公司付的预付款

徐阿富老师：回复如果你好，那就贷预付账款吧

如果：回复徐阿富老师 我是一般户收到的 明细里设置某个银行设置在应收票据下面吗？比如应收票据-工行，应收票-建行，对不对了

徐阿富老师：回复如果你好，不用设置银行，设置对方单位就好

小谢：回复王雁鸣老师 如果到期后，分录怎么做

王雁鸣老师：回复小谢您好，后期拿到银行承兑，借；银行存款，贷；应收票据。