安安嘛嘛：回复邹老师 老师，入管理费用的哪个二级明细或者三级明细呢？

邹老师：回复安安嘛嘛福利费

邹老师：回复安安嘛嘛福利费

安安嘛嘛：回复邹老师 老师，总经理还在他的出租屋购买了电冰箱等家具，这个入什么费用？这些属于公司的固定资产吗？

邹老师：回复安安嘛嘛个人理解不属于，也属于福利费支出

惠莎：回复宋生老师 老师是属于资产类还是成本类的

宋生老师：回复惠莎您好！ 如果“工程施工”科目余额大于“工程结算”科目余额，则企业应该用“工程施工”科目余额减去“工程结算”科目余额的差额反映施工企业建造合同己完工部分但尚未办理结算的价款总额。它这时候应该作为一项流动资产。 .如果“工程结算”科目余额大于“工程施工”科目余额，则企业应该用“工程结算”科目余额减“工程施工”科目余额后的差额反映施工企业建造合同未完工部分但已办理了结算的价款总额。它这时候作为一项流动负债。

2.20：回复岳老师 可是老师，做其他应付款要么是单位要么是个人，那做到个人头上吗

岳老师：回复2.20可以的，没有问题，据实而写。

孙雅韵S2Y：回复邹老师 是管理费用的会议费用吗？

邹老师：回复孙雅韵S2Y你好，这个一般不会通过会议费核算 你可以计入管理费用——其他

孙雅韵S2Y：回复邹老师 好的，谢谢老师！

孙雅韵S2Y：回复邹老师 老师，税费社保是什么，我们公司每个月都会扣的，这个记录在什么科目

邹老师：回复孙雅韵S2Y你好，就是扣缴的税款，社保 借；应交税费——某某税费，贷；银行存款 借；应付职工薪酬——社保，其他应收款（个人部分），贷；银行存款

孙雅韵S2Y：回复邹老师 老师，前面的税费我看懂了，但后面怎么又出来个社保，个人部分？这个是怎么弄

邹老师：回复孙雅韵S2Y你好，缴纳社保因为有单位部分，计入 应付职工薪酬——社保 个人部分是需要找个人收取，所以需要通过其他应收款核算

Li：回复王超老师 成本类为什么不转入损益？

王超老师：回复Li因为未来是转到库存商品里面的

问道无穷轩：回复meizi老师 柴油费呢

问道无穷轩：回复meizi老师 设备仪器价值不超过2000哦

meizi老师：回复问道无穷轩 你好  那你就直接计入工程施工 -合同成本-设备费  -柴油费 去