如晴天 似雨天：回复宋生老师 账号错误发生退回

宋生老师：回复如晴天 似雨天您好！这个没关系，如果当月的你可以不用记录，重新支付就好了。

如晴天 似雨天：回复宋生老师 我问的是会计分录

宋生老师：回复如晴天 似雨天你好！借银行存款贷应付职工薪酬。

曹祥祥：回复宋生老师 你能告诉我具体的嘛？

宋生老师：回复曹祥祥你好！借应收账款（负数 ） 贷主营业务收入 负数 应交税费—应交增值税（负数）

木雪：回复QQ老师 好的，谢谢，不用做产品入库处理吗

QQ老师：回复木雪你好！出库的红字就可以

纯真的大地：回复郭老师 老师 不用通过以前年度损溢调整科目吗？

郭老师：回复纯真的大地你是企业会计准则做账的吗 我上面写的是小企业会计准则

李文良：回复欧老师 计提管理费用-工资包含个税和社保吗

欧老师：回复李文良参考下面的分录： 计提工资的会计分录： 借：销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额 贷：应付职工薪酬/工资总额 发放工资时的会计分录： 借：应付职工薪酬/工资总额 贷：其他应收款---社会保险费（个人缴纳部份） 其他应收款---公积金（个人缴纳部份） 应交税费---应交个人所得税 银行存款 缴纳社保的会计分录： 借：销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额社保保险（企业缴纳） 销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额公积金（企业缴纳） 其他应收款---社会保险费（个人缴纳部份） 其他应收款---公积金（个人缴纳部份） 应交税费---应交个人所得税 贷：银行存款

李文良：回复欧老师 @欧老师:个人社保缴纳为什么不走其他应付款？求解释

冷柔：回复meizi老师 我们商城上卖的锅，然后他觉得质量不好退货了，我要退他钱

meizi老师：回复冷柔你好 那你之前分录已经做了收入结转成本没有

冷柔：回复meizi老师 还没有结转

meizi老师：回复冷柔你好 意思做了收入 没有结转成本。 那你把收入分录做红字冲了

爱吃鱼大脸猫：回复老马识途 那我们登记的时候呢怎么登系统，因为系统减了之后的金额是50元，并不是40

老马识途：回复爱吃鱼大脸猫你们要是系统不能修改，那就冲减五十营业收入，贷：银行存款40，贷：管理费用10   冲减管理费用