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现金退回会计分录怎么写
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ €比烟花©还寂寞€ 发表的提问：
对方给多退了10元投标保证金如何记会计分录，(上月支付投标保证金1万，本月收到退回投标保证金为10010元，多了10元，怎么做会计分录)
借：银行存款10 贷：营业外收入10
106楼
2023-03-08 20:23:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 忧心的日记本 发表的提问：
老师，您好！17年应收账款发票跨退回，现在做冲红处理，会计分录应该怎么写呢？
你好。你现在开了负数发票是吗 还开正确的吗
107楼
2023-03-13 19:38:25
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忧心的日记本：回复郭老师 开了负数发票，不需要开正数发票了
2023-03-13 20:19:08
郭老师：回复忧心的日记本一七年已经交了税，做到一九年借应收账款负数贷主营业务收入附属应交税费负数。
2023-03-13 20:30:23
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 浮生辞 发表的提问：
退回残保金怎样做会计分录是2018年度的
借银行存款贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配——未分配利润，小企业会计准则 可以直接利润分配——未分配利润，也就是借银行存款贷利润分配——未分配利润
108楼
2023-03-13 19:45:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
去年交残保金，今年3月份退回一部分，跨年度如何做会计分录？
你好 借；银行存款 贷；其他应付款——残保金 借；其他应付款——残保金 贷；以前年度损益调整
109楼
2023-03-13 19:55:58
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会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师，是这样的啊，我公司收取商户的水电费会计分录？这样做对吗？
2023-03-13 20:23:35
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，是代收代付吗？
2023-03-13 20:45:22
会计学堂辅导老师：回复邹老师 是的
2023-03-13 21:13:28
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，那收到，借；库存现金等科目 贷；其他应付款 支付，借；其他应付款 贷；银行存款等科目
2023-03-13 21:36:42
会计学堂辅导老师：回复邹老师 不是这个意思，首先我公司是拥有租房经营权的，然后电水费都是我公司出的，只不过收取的电水费不是按照国家电力局给我司的价格
2023-03-13 22:01:31
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，那就是有差价了？
2023-03-13 22:19:26
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 晨 发表的提问：
打了一笔投标保证金，打过去11万，因为一些原因就只退回来10万。会计分录怎么做
你好！要看是为什么要扣1万才能做
110楼
2023-03-13 20:06:53
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晨：回复宋生老师 因为违反规定，扣除一万罚金，老师，这个作营业外支出还是坏账准备呀
2023-03-13 20:30:49
宋生老师：回复晨你好！这个做营业外支出。
2023-03-13 20:56:58
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 住进时光里bx 发表的提问：
办理银行汇票投标保证金到保证金退回的会计分录，谢谢
我开出去银行汇票做投标保证金，分录做： 借：其他货币资金——银行汇票存款-保证金 贷：银行存款 、 退回 借银行存款 贷其他货币资金
111楼
2023-03-13 20:14:58
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住进时光里bx：回复meizi老师 不用做收票单位的往来了吗？
2023-03-13 20:35:40
meizi老师：回复住进时光里bx你好 分情况来 ；如果你开出去银行汇票做投标保证金，分录做： 借：其他货币资金——银行汇票存款 贷：银行存款 、 对方没有入账，只是拿着票。这个时候需要再挂， 借：其他应收款——投标保证金 贷： 其他货币资金——银行汇票存款 附件是：对方开的收据、银行汇票的复印件
2023-03-13 20:48:13
住进时光里bx：回复meizi老师 . . 好的谢谢
2023-03-13 21:13:46
meizi老师：回复住进时光里bx不客气 办稿你就好
2023-03-13 21:38:33
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ walk down 发表的提问：
销售退回一部分货物，用金蝶软件怎么做会计分录
你好，之前确认了收入吗
112楼
2023-03-14 19:15:17
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walk down：回复郭老师 是的
2023-03-14 19:44:23
walk down：回复郭老师 之前正常销售的，然后退回了一部分
2023-03-14 20:01:15
郭老师：回复walk down借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交增值税负数 借主营业务成本负数 贷库存商品负数
2023-03-14 20:25:29
walk down：回复郭老师 是正常做，红字是吗
2023-03-14 20:45:54
walk down：回复郭老师 若是之前没有确定收入，会计分录又怎么做
2023-03-14 21:03:24
郭老师：回复walk down做之前的相反分录
2023-03-14 21:24:45
walk down：回复郭老师 老师这个相反分录是、？能举例子吗
2023-03-14 21:36:03
郭老师：回复walk down借银存贷预收账款 之前没有做这个吗 没有的话做的那个
2023-03-14 22:02:21
walk down：回复郭老师 谢谢，
2023-03-14 22:18:46
郭老师：回复walk down不用客气的，
2023-03-14 22:47:28
李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 坚强的盼望 发表的提问：
水利建设基金交错了，退回了怎么做会计分录
需要冲销 借：银行存款，贷：应交税费——水利建设基金 借：应交税费——水利建设基金，贷：营业税金及附加
113楼
2023-03-14 19:44:05
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坚强的盼望：回复李老师A 那会不会不平啊
2023-03-14 20:00:15
坚强的盼望：回复李老师A 缴纳的时候借税金及附加，贷应该税费，水利，缴纳借水利，贷银行
2023-03-14 20:21:49
李老师A：回复坚强的盼望你好同学，你当时做的什么分录？
2023-03-14 20:40:46
坚强的盼望：回复李老师A 计提时候借税金及附加，贷水利建设基金，缴纳时候借水利建设基金，贷银行存款
2023-03-14 20:53:13
李老师A：回复坚强的盼望你好同学，那你就已按相反的分录冲销就行呀。
2023-03-14 21:11:38
坚强的盼望：回复李老师A 那税金及附加最终在贷方
2023-03-14 21:22:21
坚强的盼望：回复李老师A 不用管吗
2023-03-14 21:32:53
李老师A：回复坚强的盼望你好同学，这个是不需要管的呀，他是费用类科目。
2023-03-14 21:44:32
老马识途
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.06w
引用 @ 曾经的洋葱 发表的提问：
吴明出差回来，报销差旅费2800元，但是没有说交回现金200元，会计分录要怎么写啊，需要写上库存现金200吗
学员你好，按你说的请款他是借款3000 ，做账 借款时，借：其他应收款3000 贷：现金 报销时：借：管理费用-差旅费2800 贷：其他应收款2800 余下200挂在个人应收款上 实际收到200时 借：现金 贷：其他应收款 你不要没收到钱就做现金，这样盘点的话会短缺现金，任何时候现金都是按实际做。
114楼
2023-03-14 20:11:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 香雪 发表的提问：
劳动就业处退回一笔失业金会计分录怎么做
你好，单位收到这个款项，需要支付给个人 吗？
115楼
2023-03-15 19:22:47
全部回复
香雪：回复邹老师 不需要给个人
2023-03-15 19:48:57
香雪：回复邹老师 就是社保处直接退给我们的，也不告诉原因
2023-03-15 20:07:25
邹老师：回复香雪你好，不需要给个人的情况下 借：银行存款，贷：营业外收入
2023-03-15 20:27:25
香雪：回复邹老师 营业外收入二级科目要设置吗，
2023-03-15 20:48:09
香雪：回复邹老师 工会经费每半年也返还一次也是营业外收入吗
2023-03-15 21:01:27
香雪：回复邹老师 营业外收入里面补助还是要设置失业金返还
2023-03-15 21:13:37
香雪：回复邹老师 其他收益和营业外收入都可以吗有什么区别
2023-03-15 21:36:50
邹老师：回复香雪你好，营业外收入需要设置二级科目，二级明细是单位自行设置，没有统一规定的 工会经费返还，做计提，缴纳的相反分录。
2023-03-15 22:04:21
香雪：回复邹老师 工会经费是单位每半年返还给企业的，不是每月计提那个
2023-03-15 22:17:46
邹老师：回复香雪（是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-03-15 22:37:47
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小 刘、 发表的提问：
，应该退客人的钱但是还没有退，客人是刷卡的，退给客人的时候是现金退，怎么写会计分录啊？
你好，收款时已经确认收入了吗
116楼
2023-03-15 19:35:38
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小 刘、：回复佟老师 收款时先做成押金，实际按照到账金额做了收入。
2023-03-15 20:03:36
佟老师：回复小 刘、那你就冲减收入 借：主营业务收入 销项税额 贷：现金
2023-03-15 20:18:23
小 刘、：回复佟老师 就比如说我收到顾客500元，我已经做成押金收入，实际客人消费300元，还剩下200元没有退给他。
2023-03-15 20:31:15
佟老师：回复小 刘、你是要退这个200元吗？
2023-03-15 20:57:17
小 刘、：回复佟老师 钱还在我们这里，客人还没退走，先把这笔账挂起来
2023-03-15 21:21:28
佟老师：回复小 刘、那你收到500 借：银行存款500 贷：预收账款500 借：预收账款300 贷：主营业务收入300 等退回时再冲减剩余200
2023-03-15 21:48:30
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到税务局退回的价调基金怎么做会计分录
收到税务局退回的价调基金怎么做会计分录
117楼
2023-03-15 19:49:11
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙冲回之前缴纳计入的管理费用
2023-03-15 20:16:35
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Little monster 发表的提问：
之前交了押金，现在退回来了，怎么写分录入库做账？没有单据。
您好 请问交押金的时候分录怎么写的
118楼
2023-03-15 20:03:25
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Little monster：回复bamboo老师 就是因为交押金的时候没做帐。
2023-03-15 20:28:01
Little monster：回复bamboo老师 然后就像突然多出来2000块
2023-03-15 20:53:13
bamboo老师：回复Little monster那您当时账怎么会平的 比如银行存款 库存现金 什么方式走账的
2023-03-15 21:18:03
Little monster：回复bamboo老师 是这样的，这笔钱是我来之前支出的，然后我根本不知道这笔账的支出，没有走库存现金，是老板出的钱。
2023-03-15 21:40:13
bamboo老师：回复Little monster那当时就应该做分录 借：其他应收款——押金 贷：其他应付款——老板 现在收到钱 借：库存现金等 贷：其他应收款——押金 还给老板 借：其他应付款——老板 贷：库存现金等
2023-03-15 21:52:41
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 孝顺的衬衫 发表的提问：
请问，采购员出差回来，报销差旅费3000元，并交回现金1000元，会计分录怎么写
您好： 借：库存现金 1000 管理费用 3000 贷：其他应收款 4000
119楼
2023-03-15 20:08:59
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ AN 发表的提问：
因账号错误退回的员工工资怎样做分录？现金流量怎样选？
您好，借银行存款，借，应付职工薪酬（红字），现金流量减少支付职工现金流量。
120楼
2023-03-20 19:59:12
全部回复
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