李老师：回复爱笑的流沙就是对应科目的意思。。比如借方的总账科目对应贷方的科目 总分类账中，不要求一定填写对方科目。可以不填的。 总分类账中，不是一定要有对方科目。 总分类账的登记依据和方法，主要取决于所采用的会计核算形式。它可以直接根据各种记账凭证逐笔登记，也可以先把记账凭证按照一定方式进行汇总，编制成科目汇总表或汇总记账凭证等，然后，据以登记。 总分类账一般按照总分类账户分类登记，登记方法取决于单位企业采用账务处理程序

暖暖老师：回复CYL核销就是消掉费意思，不在存在

CYL：回复暖暖老师 我的岗位是应收会计，核销是核销什么

暖暖老师：回复CYL核销应收账款和坏账的

思顿乔老师：回复美美韶华1：普通发票，跨年仍可入账，不受影响。

思顿乔老师：回复美美韶华2：增值税专用发票，如果跨年，仍可认证入账

美美韶华：回复思顿乔老师 年底结账和平时做账有什么不同么

美美韶华：回复思顿乔老师 老师，现在发生的银行手续费和年费发票是不是得12月开出来？ 发生的报销款是不是也得12月支出去，

思顿乔老师：回复美美韶华您好，年底结账需要考虑的东西更多。 比如1：成本费用 2：收入 3：利润总额的多少，这样会涉及到企业所得税

思顿乔老师：回复美美韶华报销款在12月份支出，银行手续费及发票在12月份开出去

美美韶华：回复思顿乔老师 老师，银行手续费和年费发票是不是必须得来出来

美美韶华：回复思顿乔老师 老师，利润表是根据每个月发生的业务来算么，  还是例如，11月做完了利润表，12月在有发生业务，12月的利润表只按照12月发生的业务来算 还是和11月的相关

思顿乔老师：回复美美韶华12月的利润表按照12月业务来

思顿乔老师：回复美美韶华您说的是累计利润，也就是1—12月份利润，谢谢！

美美韶华：回复思顿乔老师 累计利润是把各个月利润表想加么

思顿乔老师：回复美美韶华您好，是的，利润表是会自动生成的，谢谢！

美美韶华：回复思顿乔老师 现在是手工帐

思顿乔老师：回复美美韶华您好，是的，累计加在一起，谢谢

思顿乔老师：回复美美韶华您好，请问还有什么可以帮到您的

nffycg：回复邹老师 只用财务专用章可否？

邹老师：回复nffycg这个就看银行是否同意了

慧琳：回复王超老师 我公司刚开业账户简单，业务很少，公账里面没什么钱，财务报表不会错，一个月也就两三笔业务

王超老师：回复慧琳你好，那么你们直接根据你的财务报表申报就可以的

慧琳：回复王超老师 纳税申报不需要提供银行对账单吧，不跟银行对账，税务也不会查你对吧

王超老师：回复慧琳不会的，税务局查的你们缴纳的税款，不是查你们的银行账户的

求知探索：回复maize老师 就是我们供应商没有合同，采购价格都是领导口头说的，我签字时是不是要备注上这个情况

maize老师：回复求知探索有对账单签字回传就是代表认可了啊，

maize老师：回复求知探索要不你们对账单没有啥意义了

LY：回复玲老师 单位给员工发了月饼（是实物），月饼的金额记入工资福利费后。但是单位把购买月饼费的发票开回来了，这样的情况该怎么处理

玲老师：回复LY你好 记员工福利里   交个税 

LY：回复玲老师 能不能出个分录嘛，实在不知道怎么处理

玲老师：回复LY借管理费用等福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行存款。

LY：回复玲老师 玉老师，应付职工薪酬（后是要写二节科目）噻，这样也没有提现到要交个税噻

玲老师：回复LY你好 明细是福利费 写了 交个税 发工资时一起交 

朴老师：回复敢闯敢拼就是货运代理服务的收入

朴老师：回复敢闯敢拼电子缴税凭证就是图片这样的

朴老师：回复敢闯敢拼电子凭证也叫电子证书，电子证书可视为「网上身份证」，於网上作为核实持有人身份之用。电子凭证可确保数据在电子传送过程中的完整性和保密性，以及保障在有关电子交易完成后，确认双方曾进行交易。

冷艳的秋天：回复maize老师 可以举个列子吗

maize老师：回复冷艳的秋天就是发票上面10000 ，你这个税额假设100 ，那这个私下协商这个发票开10000 ，转账转10000 ，税点 私户转私户100

冷艳的秋天：回复maize老师 噢噢，明白了

冷艳的秋天：回复maize老师 谢谢老师

maize老师：回复冷艳的秋天好的，我先回复别的学员了