????文????：回复陈静老师 好的，谢谢老师o(^o^)o

陈静老师：回复????文????你好，如果觉的老师回答满意，请给五个星支持。

钟存老师：回复Livia同学你好 建筑服务*工程服务

钟存老师：回复Livia同学你好 建筑服务*工程服务

钟存老师：回复Livia同学你好 建筑服务*工程服务

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钟存老师：回复Livia同学你好 建筑服务*工程服务

Livia：回复钟存老师 所有的明细相关项目都开这个内容就行了吗？

Livia：回复钟存老师 所有这些明细相关的都开这个内容吗？

Livia：回复钟存老师 现在是几个点的税啊？

Livia：回复钟存老师 这是建安业的吧

钟存老师：回复Livia这个不是看行业 你提供的就是这个项目 就是开具这个项目

拉长的铅笔：回复税剑法盾 请问备注里也要写工程地和名称吗

税剑法盾：回复拉长的铅笔您好，一般项目所在地及项目名称，按照备注要求规范填写。

小李：回复江桐老师 老师，酒店日常成本核算包括那些，我只知道标准菜单。

江桐老师：回复小李1. 每天审核餐饮、娱乐酒水领入、出库及结存数量；审查每天各营业点的收入帐单；抽查核对各楼 层的点菜单与酒水单与帐单所附的酒水单、点菜单是否相符，并审核价格是否正确。 2. 每天审核酒店优免帐单的记帐是否正确、手续是否齐全，审核无误后输入电脑，月底汇总编制酒 店应酬明细表及开支汇总表。 3. 定期从厨房取出点菜单（厨房联），将其中的厨房转帐单按成本价核算，月底按楼层一次进行帐 务处理。 4. 每星期初根据客房所制一周酒水销售情况表，与一周酒水收入相核对；并检查实物数与帐面数是 否相对。 5. 经常对各营业点的酒水、香烟进行盘点工作。 6. 每天将酒水移交表中所附的酒水、香烟转帐单取出，按进价进行核算，月底一次进行内调处理。 7. 定期进行市场调查，将市场价格与近期采购价格相比较，及时将信息反馈给采购部和应付账款会 计，及时控制菜价，并将调查情况报财务部。 8. 根据市场情况及厨房投料单，制定标准菜单和酒水单。 9. 每月底对厨房及食堂进行实物盘点，根据实物数按成本价进行核算，并做假退料的账务处理。 10. 在成本明细账与总帐相对无误以后，根据当月各营业点的收入总数，编制成本报表，计算出各营业点酒水、香烟、食品的正确毛利额和毛利率。对当月毛利率波动较大的应进行分析，找出原因，并通知相关的部门采取措施，有效控制成本。

小李：回复江桐老师 老师，每月底厨房实物数盘点，是盘点库存数吗？

江桐老师：回复小李月末对后厨的存货进行了实地盘点

江桐老师：回复小李建议看下相关的核算资料，希望能帮到你。

小李：回复江桐老师 老师，你能推荐一下有关的书籍吗？谢谢。

江桐老师：回复小李你可以看下餐饮服务与管理相关书籍

江桐老师：回复小李你好，如果没有其他问题记得完结问题哦，在实操过程中遇到的疑问也欢迎咨询。谢谢

小李：回复江桐老师 老师，假退料的账务怎么处理。

江桐老师：回复小李月末将已领用但并未实际使用的原材料等填制红字领料单，退回仓库；下月初填制相同内容的蓝字领料单等额领回，而实物不需移动。

小李：回复江桐老师 老师，假退料需要做账吗？借： 原材料 负数 借：主营业务成本 正数 对吗

江桐老师：回复小李你好，借方科目取对方科目设置中收发类别对应的科目，贷方为存货科目。如收发类别为材料领用，出库对应的科目为“生产成本”， 存货科目为“ 原材料”。

江桐老师：回复小李详细到每一步都处理需要遇到时再问哦，先针对个人需求可以相关知识。

小李：回复江桐老师 老师，10中所提到的编制成本报表是什么报表

江桐老师：回复小李是用以反映企业生产费用与产品成本的构成及其升降变动情况，以考核各项费用与生产成本计划执行结果的会计报表

蓦然回首：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师。想问下在代理记账公司交接时有哪些内容是要注意的？

王雁鸣老师：回复蓦然回首同学你好，注意报表，凭证，登录软件和报税的用户名，密码等。做个交接表。

蓦然回首：回复王雁鸣老师 老师，请问公司购买房产，怎么计提折旧、用哪种方法计提比较合适？

王雁鸣老师：回复蓦然回首同学你好，一般情况下，按20年平均折旧。

蓦然回首：回复王雁鸣老师 折旧价格是按照房产原值，还是需要加上其他税费

王雁鸣老师：回复蓦然回首同学你好，需要加上其他税费。

蓦然回首：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师。请问每月记账都需要计提什么

王雁鸣老师：回复蓦然回首同学你好，需要计提折旧，工资，社保，公积金，税费等。

蓦然回首：回复王雁鸣老师 那计提固定资产折旧是每月计提对吗？

王雁鸣老师：回复蓦然回首同学你好，对的，你理解正确。

蓦然回首：回复王雁鸣老师 老师，我还想问下。一般纳税人缴纳教育附加费和城市维护建设税都是按照相关增值税金额然后乘以相关比例计算的对吧？还是现在有相关优惠政策

王雁鸣老师：回复蓦然回首同学你好，对的，一般纳税人可以享受月销售额不超过10万免征教育附加、地方教育附加的优惠政策。

蓦然回首：回复王雁鸣老师 好的，我正在看账，小规模企业应该没有进项税对吧？如果贷方是预付账款，借方是管理费和进项税。借方是不是应该是销项税

王雁鸣老师：回复蓦然回首同学你好，对的，不是的，借方是进项税。

蓦然回首：回复王雁鸣老师 预付账款不是资产吗

王雁鸣老师：回复蓦然回首同学你好，是的，预付账款是资产。

蓦然回首：回复王雁鸣老师 知道了 ，可这个公司是小规模企业，应该不需要记进项税对吧，也不能抵扣。

王雁鸣老师：回复蓦然回首同学你好，对的，你理解正确。

蓦然回首：回复王雁鸣老师 如果不能抵扣，记了进项税，会有什么影响嘛

王雁鸣老师：回复蓦然回首同学你好，会影响资产或者费用的金额。

一花一世界：回复孺子牛老师 我毕业十年了，做过会计、证券，一下来到事务所，重新接触新的东西，刚来的时候对编制底稿还不熟悉，现在熟悉了以后，一直做重复的无技术含量的活，做的有些窝火，就是想了解下，来了一个半月，一直让你做底稿，是每个新人都会遇到的？

孺子牛老师：回复一花一世界不是都会让我底稿，底稿是基础性的工作，一直让做底稿，可能是领导不了解你能做哪些工作，也可能时领导不重视你，具体情况需要你结合自己的情况，好好构思一下，和领导谈一谈，看看能否安排其他的工作！有时候就是靠自己争取！

一花一世界：回复孺子牛老师 我想是领导不了解我能做哪些工作，可我刚来了又没法表现啊

一花一世界：回复孺子牛老师 我刚来的时候，他和我谈的是，先让我接触最基本的底稿，然后再说

孺子牛老师：回复一花一世界很有可能时你说的那样，如果是的话，需要你和领导说一说，会叫的鸟儿有食儿吃。多和领导沟通才对！

一花一世界：回复孺子牛老师 是啊，可具体怎么谈，你能提供点建议吗。

孺子牛老师：回复一花一世界把你能做的工作，如果事务所有相关工作，重点和领导说说，你可以升任哪些工作，让领导知道。表达出自己渴望胜任更有难度更有挑战的工作的想法。具体要靠你自己争取。

一花一世界：回复孺子牛老师 我所在的事务所在县城，业务量还可以，主要是报表审计、项目审计，我来了就只接触底稿，我如何和他谈，我能做什么？

孺子牛老师：回复一花一世界你看看自己能做哪些，比如审计的某些环节，你可否申请参与，函证／存货监盘货币资金审计等，你可以申请，你会做那些，这个你自己最清楚，自我审视一下，至于如何说，你就直接跟领导说是否可以分配一些其他的工作，自己想做哪些工作，毕竟来了一段时间了，想做出改变了。

陈诗晗老师：回复超级的咖啡豆目前不可以简易计税