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会计明细账都有什么不同
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 历练 发表的提问：
手工账中，总账和明细账怎么分别登账，明细账是根据会计凭证来做，那么总账是根据什么登账，
你好，总账是根据明细账登记情况汇总登记的
136楼
2023-03-22 19:52:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 西瓜 发表的提问：
会计交接必须有明细账么？？只有记账凭证行么？
你好，需要交接所有会计资料，包括凭证，账簿，报表这些的，而不会仅仅只有记账凭证
137楼
2023-03-22 20:05:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 夏了南城暖了北港 发表的提问：
明细账月末用写本月合计么总账是本月合计和本年累计都要写？明细账呢？
你好，明细账也需要做本月合计，本年累计
138楼
2023-03-27 19:20:10
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夏了南城暖了北港：回复邹老师 那是不是现金和银行帐是每月合计，年末再加个本年累计？
2023-03-27 19:37:10
邹老师：回复夏了南城暖了北港每个月的合计后面就紧接着需要本年累计的
2023-03-27 19:48:48
夏了南城暖了北港：回复邹老师 那就是都得写啦好的
2023-03-27 20:12:49
邹老师：回复夏了南城暖了北港你好，是的 祝你学习愉快，工作顺利！
2023-03-27 20:38:32
夏了南城暖了北港：回复邹老师 好的，谢谢老师啦
2023-03-27 21:01:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ ゞ翙翙其羽/ 发表的提问：
每个月知道了要交多少增值税，是不是也要计提增值税，计提分录是什么，还有应交税费的明细科目都不平，总账是平的，到月底了是不是也要调明细科目
你好，是小规模还是一般纳税人应交的增值税？
139楼
2023-03-27 19:48:43
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ゞ翙翙其羽/：回复邹老师 一般纳税人
2023-03-27 20:03:12
邹老师：回复ゞ翙翙其羽/你好，需要根据应纳税额做结转分录的 借；应交税费——应交增值税（销项税额），贷；应交税费——应交增值税（进项税额），应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税
2023-03-27 20:19:38
ゞ翙翙其羽/：回复邹老师 那我这里还有很多留抵的
2023-03-27 20:41:08
ゞ翙翙其羽/：回复邹老师 意思是我期初是负数
2023-03-27 21:03:39
邹老师：回复ゞ翙翙其羽/你好，有留抵就这样做分录 借；应交税费——应交增值税（销项税额），应交税费——应交增值税（转出未交增值税），贷；应交税费——应交增值税（进项税额）
2023-03-27 21:22:38
ゞ翙翙其羽/：回复邹老师 那我这后面要附什么原始凭证啊
2023-03-27 21:51:21
邹老师：回复ゞ翙翙其羽/你好，这个结转凭证后面是没有原始凭证的
2023-03-27 22:15:28
ゞ翙翙其羽/：回复邹老师 是不是每个月的资产负债表应交税金这一栏金额不能是正数
2023-03-27 22:28:24
ゞ翙翙其羽/：回复邹老师 那小规模的也和上面一样的吧
2023-03-27 22:43:42
ゞ翙翙其羽/：回复邹老师 我问错了，老师不用回答了
2023-03-27 23:09:27
邹老师：回复ゞ翙翙其羽/祝你学习愉快，工作顺利！
2023-03-27 23:36:25
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ _有朝一日 发表的提问：
本地出租车发票跟外地出租车发票的明细是不是录的不同哈，还有本地跟外地的停车费，高速费都分别应该对应什么明细哈
你好，不用的都计入车辆使用费就好了，
140楼
2023-03-27 20:06:15
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_有朝一日：回复小洪老师 出租车的呢
2023-03-27 20:18:29
小洪老师：回复_有朝一日你好，出租的车有租车协议也是计入车辆使用费。
2023-03-27 20:36:45
_有朝一日：回复小洪老师 不可以交通费跟差旅费嘛
2023-03-27 20:50:16
_有朝一日：回复小洪老师 出租车，不是出租的车
2023-03-27 21:02:51
_有朝一日：回复小洪老师 出租车发票
2023-03-27 21:29:51
小洪老师：回复_有朝一日你好，一般员工出差发生的话可以计入差旅费，我以为是租的车拿去出差，
2023-03-27 21:40:29
_有朝一日：回复小洪老师 喔喔，谢谢
2023-03-27 21:59:24
小洪老师：回复_有朝一日好的，同学不用客气的。
2023-03-27 22:18:19
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 会计小白_ph946927 发表的提问：
老师 银行账户明细表上，每一笔进出是不是都得做会计分录？
是的，都要进行账务处理的
141楼
2023-03-27 20:29:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 丫丫 发表的提问：
老师，会计交接的时候只有明细分类账，怎么推余额明细表呀
这个就是看同一时间点的明细账，就可以建账。如1月1日的全部最末级科目的余额表，按此数据建账。
142楼
2023-03-28 19:17:40
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ abdurahmanjan 发表的提问：
我想浏览手工明细账簿，会计学堂官网有没有现成的手工账簿可以浏览？
您好，应该有专门手工账的课程的
143楼
2023-03-28 19:40:32
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abdurahmanjan：回复文老师 有手工帐的课程，但没能找到现成的手工账簿
2023-03-28 19:59:01
文老师：回复abdurahmanjan实际的手工帐的，那您或者可以百度一下试试
2023-03-28 20:16:27
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ xia 发表的提问：
会计学堂课程中有讲手工账与明细账的登账方法吗
https://lx.kuaizhang.com/account_practice_summary/ 实操里面的手工账实操
144楼
2023-03-28 19:59:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 会敏 发表的提问：
我是学过会计，但是20多年都没有做实操的，现在做工厂内外账，很多东西都是不知道。银行对公明细打印出来了，但是暂时都没有发票，是否先用银行明细做外账？明细都汇入款项是预付货款，汇出也是货款，怎样做分录
你好。你思路准确，用银行对账单做账很对，如果都没有发票，也不明确是什么款，付出去的，单位做预付账款，个人做其他应收款 收回来的，做其他应付款，这样好。 如果对我的回答还满意，请对我进行五星评价，谢谢。
145楼
2023-03-29 19:48:14
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会敏：回复徐阿富老师 这样做借预付账款，贷银行存款对吗
2023-03-29 20:08:02
徐阿富老师：回复会敏你好，如果是付单位的可以这样。
2023-03-29 20:27:09
会敏：回复徐阿富老师 汇入银行的款项是借银行存款，贷预付货款吗？
2023-03-29 20:50:53
徐阿富老师：回复会敏你好，我上面有说，汇进来不知道哦什么钱的，记贷其他应付款
2023-03-29 21:14:10
会敏：回复徐阿富老师 汇进来的也是货款
2023-03-29 21:25:39
徐阿富老师：回复会敏你好，那就是应收账款或者预收账款
2023-03-29 21:49:28
徐阿富老师：回复会敏如果觉得我的回答还满意，请为我五星评价，谢谢
2023-03-29 22:06:41
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 士林 发表的提问：
某些会计科目没有二级明细，若只登记总账不登记明细账，从流程上来说，记账凭证中这些不登记明细账的会计科目的记账符合这一列就不打勾，表示没有登记过明细账。这样一来，所有记账凭证中有的会计科目的记账符号打勾有的没有打勾，登记之后的总账是否会多记或漏记。如何避漏记多记
您好，打勾可以使用不同的颜色，比如明细账登记的凭证使用蓝字，总账登记的凭证使用红色。
146楼
2023-03-29 19:55:35
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英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ Gracy 发表的提问：
老师，库管做的进销存台账和会计做的进销存明细账有什么区别
同学好，仓库的进销存台帐应与会计的进销存明细帐保持一致
147楼
2023-03-29 20:19:20
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Gracy：回复英老师 怎么保持一致？数量跟金额都要记录嘛？
2023-03-29 20:35:53
英老师：回复Gracy是的，数量和金额都需要
2023-03-29 20:56:10
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 迷人的电话 发表的提问：
老师，所得税退税税务要来查19年的账，但是我公司19年的明细账因为前面2个会计都没有交接，所以没有明细账了，其他的总账，报表，凭证都有的，要紧吗？
您好，非常要紧，税务查账，您没账，这容易被人误解。
148楼
2023-03-29 20:30:04
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迷人的电话：回复小林老师 就是没有明细账，其他的都有的，我要怎么和专管员沟通呀
2023-03-29 20:42:14
小林老师：回复迷人的电话您好，那您尽快补充完善，或者多做专管员工作。
2023-03-29 21:01:12
迷人的电话：回复小林老师 针对所得税退税查账，老师我要注意下什么，税务核查重点是什么
2023-03-29 21:11:23
小林老师：回复迷人的电话您好，主要看发票是否合规。
2023-03-29 21:28:19
迷人的电话：回复小林老师 那他们通知准备购销合同是要看什么呀
2023-03-29 21:56:24
小林老师：回复迷人的电话您好，看您是否有少记收入或隐瞒收入。
2023-03-29 22:20:20
迷人的电话：回复小林老师 老师您能不能多说几句，第一次应对查账很紧张呀
2023-03-29 22:30:33
小林老师：回复迷人的电话您好，税务稽查主要是看是否少交税（隐瞒收入或虚增成本），您顺着这两个方向先自查下。
2023-03-29 23:00:07
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 寂寞的小白菜 发表的提问：
之前都是手工帐，新年度开始使用Excel做账，明细账电子版打印出来保存，之后10月份新会计又怀孕休产假了，新来会计还是想做手工帐，但是会不会造成明细账不连续？应该怎么操作？
同学你好 这个也是有可能的
149楼
2023-03-29 20:53:59
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寂寞的小白菜：回复朴老师 这种不连续情况应该怎么处理？
2023-03-29 21:11:28
朴老师：回复寂寞的小白菜同学你好 没这个需要连续做账
2023-03-29 21:39:30
寂寞的小白菜：回复朴老师 明细账登记不连续没关系嘛？
2023-03-29 21:58:38
朴老师：回复寂寞的小白菜这个需要连续做账
2023-03-29 22:19:58
寂寞的小白菜：回复朴老师 之前明细账都是打印出来的，那就只能接着用excel做账了？可以换成手工嘛？
2023-03-29 22:31:31
朴老师：回复寂寞的小白菜对的 这个可以换的
2023-03-29 22:53:14
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 琳 发表的提问：
老师请问每个会计科目都要登记明细账吗，他们是统一登记到一个明细账簿吗
手工帐？
150楼
2023-04-09 20:48:46
全部回复
琳：回复赵老师 是的
2023-04-09 21:07:08
赵老师：回复琳明细账是单独的账本，每个科目都要登明细帐。
2023-04-09 21:24:21
琳：回复赵老师 每个科目都单独用个账本设置明细账吗
2023-04-09 21:35:56
赵老师：回复琳嗯，是
2023-04-09 21:59:54
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