l̶o̶v̶ღ：回复meizi老师 存货清查 (1)盘盈 借:原材料 贷:待处理财产损溢 (2)盘盈批准后 借:待处理财产损溢 贷:管理费用 (3)盘亏 借:待处理财产损溢 贷:原材料 (4) 一般经营损失 借:管理费用. 贷:待处理财产损溢 (5) 非常经营损失 借:营业外支出 贷:待处理财产损溢 (6) 盘亏过失人赔偿 借:其他应收款 贷:待处理财产损溢 (7)收款时 借:库存现金 贷:其他应收款 (8) 残料入库 借:原材料 贷:待处理财产损溢 销售时和正常销售一样处理就可以 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税金)

l̶o̶v̶ღ：回复meizi老师 这样写可以吗

meizi老师：回复l̶o̶v̶ღ嗯是的 原材料销售出去 计入其他业务收入去处理

溪溪溪：回复宋生老师 那应该怎么做会计分录呢

宋生老师：回复溪溪溪你好！你有收入吗？结转了对应了成本了吗

溪溪溪：回复宋生老师 @宋老师:有收入，没有结转对应的成本

宋生老师：回复溪溪溪你好！你要结转对应的成本，就有数据了

溪溪溪：回复宋生老师 @宋老师:怎么结转？可以告诉我相对应的会计分录吗？

宋生老师：回复溪溪溪你好！你销售货物的时候借主营业务成本 贷库存商品。

溪溪溪：回复宋生老师 @宋老师:老师，我们是做那跑道哪些体育工程的，这个原材料做跑道用的 我应该怎么做账务处理呢

宋生老师：回复溪溪溪你好！你可以计入主营业务成本-XX项目-XX费用 贷原材料等

曾琴：回复郭老师 不是购买货物，本来是要给客户反点的，现在还没有支付这个款

郭老师：回复曾琴对方给你开了发票还是你开了红字发票吗？还是你们不开发票的

曾琴：回复郭老师 没有开发票

曾琴：回复郭老师 预计要付的款项

郭老师：回复曾琴你们以后要开吗？怎么开？

曾琴：回复郭老师 不开票。走的私人账户

郭老师：回复曾琴借营业外支出贷应付账款，或者你走成本汇算清缴调增也可以的

李老师：回复爱笑的流沙借生产成本 贷原材料

口口：回复宋生老师 没有的 ，是内账来的 ！！！！！！

宋生老师：回复口口你好！借实收资本 贷现金43000 营业外收入7000

口口：回复宋生老师 @宋老师:他入股时的协议是三年，第二年就退股，因协议未到期，只按利息算还回43000，不 是要冲应付股利吗？

宋生老师：回复口口您好！我不知道你这个协议怎么签订的啊。你以前有做过应付股利?

口口：回复宋生老师 @宋老师:没有，所以就不会做 协议就是三年到期才可以退股，未到期就没有得分配，因为第一年已分配了

宋生老师：回复口口您好！你收到他投资的时候怎么做的分录。

口口：回复宋生老师 @宋老师:借：现金50000，贷：实收资本50000

宋生老师：回复口口你好！所以还是按上面的分录做就可以了。借实收资本 贷现金43000 营业外收入7000