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营改增对会计处理的影响
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ L. 发表的提问：
营改增对我们工业来说会有什么利处？
扩大了增值税专用发票的抵扣范围
136楼
2023-03-27 20:12:10
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L.：回复罗老师 比如说呢？固定资产可以抵扣 还有呢？
2023-03-27 20:38:06
罗老师：回复L.购买的不动产可以抵扣了，
2023-03-27 20:56:18
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 米粒 发表的提问：
老师您好，对方把增值税专票发票联弄丢了，我们冲红后会有什么影响，怎么处理？
您好，让对方出具个将发票联丢失的证明。
137楼
2023-03-27 20:29:59
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米粒：回复宸宸老师 去税务局冲红的话，还需要提供什么资料嘛，应该不会要罚款吧
2023-03-27 20:51:35
宸宸老师：回复米粒您好，您自己不能冲红吗
2023-03-27 21:18:04
米粒：回复宸宸老师 我们是小规模去税局代开的
2023-03-27 21:32:06
米粒：回复宸宸老师 只是发票联丢了，抵扣联还在
2023-03-27 21:52:49
宸宸老师：回复米粒您好，您这个必须让对方出具证明了
2023-03-27 22:04:00
米粒：回复宸宸老师 拿着证明去税局冲红就行嘛？还需要提供其它资料嘛？
2023-03-27 22:16:00
宸宸老师：回复米粒您好，不需要了，只是为了像税务局说明，因对方原因发票丢失
2023-03-27 22:41:27
米粒：回复宸宸老师 好的，谢谢老师
2023-03-27 22:52:53
宸宸老师：回复米粒不客气的，祝您工作顺利
2023-03-27 23:19:45
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 沉静的睫毛 发表的提问：
固定资产报废处理的收益计入什么科目，影响营业利润吗
同学你好 计入营业外收入 或者营业外支出 不影响营业利润
138楼
2023-03-28 19:08:30
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沉静的睫毛：回复钟存老师 东奥轻松过关上说计入资产处置损益
2023-03-28 19:28:36
钟存老师：回复沉静的睫毛资产处置损益 是正常出售 不是报废
2023-03-28 19:58:19
晨曦老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.28w
引用 @ 胡念℡ 发表的提问：
会计电算化对会计科目的影响
您好！ 会计电算化就是系统记录账目，不影响会计科目
139楼
2023-03-28 19:26:15
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 罗达 发表的提问：
旅游公司会计营改增后，现在又改一般纳税人了是6%的税，在会计处理上不会操作，还可以差额交税吗
1、一个企业的经济业务千变万化，会计需要用分录记录一个企业所有的经济业务，所以您需要描述出具体的经济业务老师才能给您分析编制分录的。 2、可以差额缴纳税款。
140楼
2023-03-28 19:43:27
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ༺✾͡ൢ唐酸酸ۣۖิ✾͡༻ 发表的提问：
请问老师每个月交的增值税不影响所得税的计算是吧？好像就附加税会影响，对吗
是的，增值税是价外税，
141楼
2023-03-28 20:02:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 且行且笑 发表的提问：
企业受台风影响材料损失惨重，然后低价处理材料，请问增值税税怎么交？会计处理怎么做？
低价处理材料，增值税 一般纳税人13% 小规模3%， 借 银行存款 贷 其他业务收入 应交税费
142楼
2023-03-29 20:19:22
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且行且笑：回复紫藤老师 卖给废品个人，不需要发票的
2023-03-29 20:42:26
紫藤老师：回复且行且笑卖给废品个人，不需要发票的，也要交税的
2023-03-29 20:58:41
且行且笑：回复紫藤老师 是不是说，我卖多少钱交税，损失部分做其它业务支出，好是营业外支出呢？
2023-03-29 21:22:47
紫藤老师：回复且行且笑损失部分做营业外支出
2023-03-29 21:37:43
且行且笑：回复紫藤老师 比如我进价是1000实际只买了100，多少做营业外支出呢？
2023-03-29 21:55:50
紫藤老师：回复且行且笑买入的时候 借 原材料 应交税费 贷 银行存款 低价处理材料，增值税 一般纳税人13% 小规模3%， 借 银行存款 贷 其他业务收入 应交税费
2023-03-29 22:14:39
且行且笑：回复紫藤老师 还有营业外支出呢
2023-03-29 22:34:16
紫藤老师：回复且行且笑这件的差价就是你的损失了
2023-03-29 22:54:14
且行且笑：回复紫藤老师 帐如何做呢
2023-03-29 23:18:40
紫藤老师：回复且行且笑买入的时候 借 原材料 应交税费 贷 银行存款 低价处理材料，增值税 一般纳税人13% 小规模3%， 借 银行存款 贷 其他业务收入 应交税费
2023-03-29 23:45:47
紫藤老师：回复且行且笑结转成本 借 其他业务成本 贷原材料
2023-03-30 00:02:21
且行且笑：回复紫藤老师 损失的帐怎么做
2023-03-30 00:27:16
紫藤老师：回复且行且笑结转成本 借 其他业务成本 贷原材料 损失的不做账了
2023-03-30 00:50:15
且行且笑：回复紫藤老师 材料损失单位填出库单就可以了吗？要向税务局备案吗
2023-03-30 01:00:26
紫藤老师：回复且行且笑材料损失单位填出库单就可以了
2023-03-30 01:13:32
且行且笑：回复紫藤老师 好的。谢谢老师
2023-03-30 01:25:15
紫藤老师：回复且行且笑不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-03-30 01:43:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 胡海华 发表的提问：
老师，有一笔改造维修费，如果放到长摊会增加资产总额，对企业增值税有影响吗？
你好，增值税没有影响的。
143楼
2023-03-29 20:39:12
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胡海华：回复郭老师 老师，好像资产总额5000万以下，是小微型企业，税率低些？
2023-03-29 21:08:25
郭老师：回复胡海华你好，这个是企业所得税的小型微利企业，资产在五千万以内，人数300人以内，利润在300万以内。
2023-03-29 21:28:49
胡海华：回复郭老师 我们是一般纳税企业，如果符合这个标准，也可按小型微利企业税率吗
2023-03-29 21:40:32
郭老师：回复胡海华你好，对的是的小型微利企业，不管是一般纳税人和小规模，只要符合要求都可以的。
2023-03-29 22:04:38
胡海华：回复郭老师 好的 谢谢老师
2023-03-29 22:26:29
郭老师：回复胡海华不用客气，工作愉快。
2023-03-29 22:55:04
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 123 发表的提问：
请问营改增后民营医院的会计会牵涉到哪些税？进来的药品和器械进项税如何处理
你好，非营利医院还是营利医院，
144楼
2023-03-29 20:56:59
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123：回复晓海老师 营利医院和非营利医院有什么区别
2023-03-29 21:16:52
晓海老师：回复123盈利企业要确认收入交纳税金，非盈利的国家有优惠政策。
2023-03-29 21:35:02
123：回复晓海老师 营利企业牵涉到哪些税金，增值税这块和一般的企业一样处理吗？医院很多病人是不需要开增值税发票的，收入是根据门诊的发票来，还是开具的增票来作为收入的原始作证呢？
2023-03-29 22:00:09
123：回复晓海老师 请问这块方面的内容，有没有具体的讲解视频。
2023-03-29 22:14:30
晓海老师：回复123盈利的，相当于服务行业。销售药品，应该是按商业处理。学堂里应该有相关课件儿找客服老师咨询一下。
2023-03-29 22:32:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 韩秋兰 发表的提问：
你好老师，这个表中出现期末余额数，会对以后报表有什么影响或是需要补税，该怎么处理，对以后有什么影响
你好 差额计税的吗
145楼
2023-04-09 20:53:21
全部回复
韩秋兰：回复郭老师 这是三月份报表出现这种情况
2023-04-09 21:49:30
郭老师：回复韩秋兰是不是差额计税的没事的话以后可以抵扣增值税
2023-04-09 22:05:34
韩秋兰：回复郭老师 二月份是这个报表
2023-04-09 22:32:21
韩秋兰：回复郭老师 二月份报月份其中普票和专票合计不超十万，只报专票，后来让填附列表，上图就是填的附列表
2023-04-09 22:55:06
郭老师：回复韩秋兰你是不是差额的 不是差额的这里填写有错误
2023-04-09 23:20:47
郭老师：回复韩秋兰你是月报的？
2023-04-09 23:38:43
锋利老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.32w
引用 @ 李文静 发表的提问：
老师会计把客户名字少打两个字，我现在改了，对之前会计报税做账的凭证有影响吗？
您好。应该是没有影响的，只要开票没有少写就好。
146楼
2023-04-09 21:00:30
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李文静：回复锋利老师 开票的比财务软件多俩字，票错了人家肯定不要
2023-04-09 21:25:53
锋利老师：回复李文静嗯嗯。开票没错就行。做账错误是常事，改过来就好了。
2023-04-09 21:45:29
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 学堂用户srink7 发表的提问：
谈设备维修管理对企业运营的影响
你好；    维修费 会影响你们成本费用； 也会影响利润；  造成你们所得税的      减少的；  主要看你是什么方面的   
147楼
2023-04-09 21:29:52
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
2016年中级会计实务中为什么将营业税改征增值税的处理删除
你好，你所指的是学堂还是考试教材
148楼
2023-04-09 21:35:59
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ OK 发表的提问：
第四季度房产税未交，开责令修改，会不会对公司有影响？
你好，应该是有滞纳金。
149楼
2023-04-10 19:12:24
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Anne 发表的提问：
8月份的“营改增税赋分析测算明细表没填，现在怎么解决，对这将来申报税有没有影响
您好！建议你去税局重新申报。其实之前老师也遇到过，后来是直接补申报就好了。因为这个不影响税金。所以一般没什么问题。
150楼
2023-04-10 19:19:29
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