丛瑶：回复邹老师 为什么我们单位的会计和我说是借：银行存款 借：财务费用红字呢

邹老师：回复丛瑶你好，也是可以的

丛瑶：回复邹老师 理论上哪个是对的呢？我象您说的那样做，他说是错的

邹老师：回复丛瑶你好，这两种方式都是可以的

丛瑶：回复吴月柳 不是只有结转的时候费用才能在贷方吗

吴月柳：回复丛瑶手工账可以写贷方，如果是软件在借方用负数表示，因为软件在贷方时结转可能取不了数

丛瑶：回复吴月柳 在软件里就时红字借：银行存款 蓝字借：财务费用对吗

吴月柳：回复丛瑶银行存款蓝字，财务费用红字

会计求求：回复李爱文老师 月末结转分录是？

李爱文老师：回复会计求求借：本年利润 贷：财务费用（各明细科目）

会计求求：回复李爱文老师 财务费用是正数还是负数？

李爱文老师：回复会计求求具体就看每个月的具体数据了，可能是正数，也可能是负数

会计求求：回复李爱文老师 不是我说的只是这笔业务，结转是贷财务费用-利息收入是负数还是正数？

李爱文老师：回复会计求求是以负数进行结转处理

玉玲珑(陈秀玲)：回复王雁鸣老师 谢谢老师，我现在购买的金税盘会计分录应怎么做？还有报税全额扺扣需要填那几张表？

王雁鸣老师：回复玉玲珑(陈秀玲)您好，不客气。全额抵扣分录是，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。 《财政部、国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》（财税[2012]15号）第五条规定，纳税人在填写纳税申报表时，对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费，应按以下要求填报： 　　增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》第23栏‘应纳税额减征额’。当本期减征额小于或等于第19栏‘应纳税额’与第21栏‘简易征收办法计算的应纳税额’之和时，按本期减征额实际填写；当本期减征额大于第19栏‘应纳税额’与第21栏‘简易征收办法计算的应纳税额’之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。 　　小规模纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）》第11栏‘本期应纳税额减征额’。当本期减征额小于或等于第10栏‘本期应纳税额’时，按本期减征额实际填写；当本期减征额大于第10栏‘本期应纳税额’时，按本期第10栏填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。

玉玲珑(陈秀玲)：回复王雁鸣老师 好的非常感谢！

玉玲珑(陈秀玲)：回复王雁鸣老师 现在还没有销项可抵，这个月我报税表报进去只能留抵是吗？会计分录按第二个做可以吗？

王雁鸣老师：回复玉玲珑(陈秀玲)您好，不客气，

佳佳：回复邹老师 不是做财务费用吗

邹老师：回复佳佳计提是这样 借；财务费用等科目 贷；应付利息 支付 借；应付利息 贷；银行存款

佳佳：回复邹老师 我之前没有计提费用，是不是本月可以一次性计提前3个月的费用

邹老师：回复佳佳你好，只能是补计提了

小情绪：回复邹老师 做题目给的答案是 贷方财务费用是负的而且是红色 ？

邹老师：回复小情绪你好，如果是贷方负数，其实就是借方正数，那么等式是不会平衡的，只有借方，没有贷方金额

小情绪：回复邹老师 那平时做账直接 借；银行存款 贷；财务费用——利息收入 就行了对吧

邹老师：回复小情绪是的

郭老师：回复微信用户软件做账费用的发生额在借方，如果你放到贷方，影响你科目余额表和利润表不一致。

微信用户：回复郭老师 它是这样的，为什么是这样啊，我们平时做的时候不是第一个分录的吗？

郭老师：回复微信用户你好，软件做账费用发生额在借方，这个理解吗？

郭老师：回复微信用户所有的费用他增加都是在借方的，如果有贷方的用借方负数表示，如果你放到贷方，它会影响你科目余额表和利润表不一致。

微信用户：回复郭老师 好的，谢谢老师

郭老师：回复微信用户不用客气工作顺利

阿澈：回复朴老师 那银行的款项转入资金池不用单独做一笔分录吗？

朴老师：回复阿澈同学你好 对的 这个不用单独做一笔

长在冬天里的树?：回复bamboo老师 没有计提

bamboo老师：回复长在冬天里的树?借：财务费用 贷：银行存款

长在冬天里的树?：回复bamboo老师 借，财务费用_利息费用，贷，银行存款（流量是分配股利，利润或偿付利息支付的现金）吗？

bamboo老师：回复长在冬天里的树?短期贷款利息支出在现金流量表中的分配股利、利润和偿付利息所支付的现金项目中反映.

长在冬天里的树?：回复bamboo老师 好的，谢谢老师

bamboo老师：回复长在冬天里的树?不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快