笨笨的蜜粉：回复邹老师 那请问凭证该怎么开呢…

邹老师：回复笨笨的蜜粉你好 1，借：其他应收款900，贷：库存现金900 2，借：管理费用1500，贷：其他应收款 900，库存现金 600 （是针对这个回复有什么疑问吗）

笨笨的蜜粉：回复邹老师 对于这个分录没有疑问，但是我对这两题该怎么开凭证有疑问

邹老师：回复笨笨的蜜粉你好，怎么开凭证（这个是什么意思呢？） 分录都已经写好了，照着分录登记相应账簿就是了

笨笨的蜜粉：回复邹老师 就是，第一题该用什么凭证？第二题该用什么凭证？

邹老师：回复笨笨的蜜粉你好，如果分收付转，都是付款凭证

笨笨的蜜粉：回复邹老师 老师，第二题的凭证我还是不是很懂，我朋友说第二题要开两张凭证，一张是付款凭证一张是转账凭证，那这两张凭证该怎么写呢？

邹老师：回复笨笨的蜜粉你好，第二笔业务不需要分两笔凭证来写，有库存现金减少，就登记付款凭证就是了  而不需要一部分是付款凭证，一部分是转账凭证的 

笨笨的蜜粉：回复邹老师 好的，谢谢老师

王暖暖：回复萦萦老师 好的，谢谢

萦萦老师：回复王暖暖希望我的答复对您有帮助，祝您工作愉快！

调皮的小蝴蝶：回复邹老师 管理费用-差旅费的差额怎么算

邹老师：回复调皮的小蝴蝶你好，就是2950-20.66就是计入管理费用-差旅费的金额

调皮的小蝴蝶：回复邹老师 为什么贷方是银行存款，而不是其他应收款？

调皮的小蝴蝶：回复邹老师 飞机票的税额怎么算？

邹老师：回复调皮的小蝴蝶你好，这里没有提到之前出差有借支款项，所以我贷方就通过了银行存款科目核算，而不是其他应收款 一般纳税人飞机票可以抵扣的进项税额=机票金额/1.09*9%

调皮的小蝴蝶：回复邹老师 按生产工时分配本月制造费用48300元，其中，生产CH1产品耗用工时为60000小时，生产CH2产品耗用工时为55000，这个会计分录和数应该怎么算

邹老师：回复调皮的小蝴蝶你好 借；生产成本——CH1产品48300*60000/（55000%2B60000） 生产成本——CH2产品48300*55000/（55000%2B60000） 贷；制造费用48300

ZH-申：回复俞老师 每个公司都要审计吗？零申报的公司呢？

俞老师：回复ZH-申都需要经过审计的

俞老师：回复ZH-申都需要经过审计的

忐忑的短靴：回复梓苏老师 老师，我已经弄好了T型账户了，就是不会编制报表

忐忑的短靴：回复梓苏老师 T账户这是

忐忑的短靴：回复梓苏老师 这是第二张

梓苏老师：回复忐忑的短靴你好。你有报表的格式吗

忐忑的短靴：回复梓苏老师 老师，我不知道是不是这种格式

忐忑的短靴：回复梓苏老师 还有这种，两个不知道哪个是

梓苏老师：回复忐忑的短靴你好，是这种，你用铅笔直接在这上面填下，填完一个就在T账金额上打个勾，不会怎么算参考下 1、货币资金 = 库存现金%2B银行存款%2B其他货币资金 2、未分配利润= 本年利润%2B 利润分配 3、存货 = (材料采购(或在途物资)%2B原材料%2B周转材料%2B库存商品%2B委托加工物资%2B生产成本)-存货跌价准备 4、固定资产 = 固定资产- 累计折旧- 固定资产减值准备 5、无形资产 = 无形资产-累计摊销-无形资产减值准备

忐忑的短靴：回复梓苏老师 老师，可我还是看不懂啊

梓苏老师：回复忐忑的短靴你好 货币资金 = 库存现金%2B银行存款%2B其他货币资金 货币资金项目的期末金额那里，就是用T账里面的这几个科目的余额相加

成：回复立红老师 这个第二题怎么做呢？

立红老师：回复成你好 借，管理费用6500 贷，应付职工薪酬 6500 借，应付职工薪酬6500 贷，主营业务收入5752.21 贷，应交税费——应增销5752.21*13% 借，主营业务成本4000 贷，库存商品4000 借，税金及附加5752.21*15% 贷，应交税费%2B应交消费税5752.21*15%

成：回复立红老师 这两天怎么写呢？老师

立红老师：回复成同学您好，不同的问题需要重新发起提问的，方便老师回答，谢谢

景欣：回复曼曼老师 他们报销人员是先拿到会计审核签字，还是先拿给出纳审核签字呢？我们公司好像搞反了

曼曼老师：回复景欣你好，一般是会计审核发票时签字，出纳付款时签字。

景欣：回复曼曼老师 老总 什么时候签字呢？签在会计之后吗

曼曼老师：回复景欣你好，是的，老总签在会计之后。

王爽：回复邹老师 好的谢谢

邹老师：回复王爽不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢