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承兑汇票付货款会计分录
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英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ guolaoshi 发表的提问：
老师 请问公司用承兑汇票支付货款，余款后期能收回，分录怎么做
同学好，借计应付帐款，贷计应付票据
106楼
2023-03-07 20:35:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 美丽人生 发表的提问：
老师您好，咱们自己公司上个月开出承兑汇票准备这个月支付货款的，开出承兑汇票还没有支付的分录怎么做
你好！开出承兑汇票还没有支付。不用做分录的
107楼
2023-03-08 19:32:04
全部回复
美丽人生：回复蒋飞老师 哦，那等这个月用开出的承兑支付货款，怎么做分录？
2023-03-08 19:49:41
蒋飞老师：回复美丽人生比如 借应付账款 贷应付票据
2023-03-08 20:03:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 如晴天 似雨天 发表的提问：
到期承兑汇票怎么做会计分录？
借；银行存款 贷；应收票据
108楼
2023-03-08 19:48:22
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ ?洋? 发表的提问：
出售货物41400元 收到承兑汇票100000会计分录怎么做（需要具体金额）
借应收票据100000贷主营业务收入，应交税费，预收100000-41400
109楼
2023-03-08 19:57:35
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?洋?：回复郭老师 预收是什么科目
2023-03-08 20:14:35
郭老师：回复?洋?预收账款的意思
2023-03-08 20:43:36
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 飞雪 发表的提问：
老师你好，有个公司直接给我们公司打了张电子承兑汇票，我们没业务往来，公司再把这张承兑汇票用来购货物，这样操作行吗？会计分录
你好 实际中没有业务往来 这样取得汇票是有风险的。 是对方借款给你们用汇票吗
110楼
2023-03-08 20:07:53
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飞雪：回复meizi老师 不是借口
2023-03-08 20:33:00
meizi老师：回复飞雪你好 那你们总嘚挂科目 不然你贷方无法确定科目
2023-03-08 20:47:12
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 清婧 发表的提问：
#提问#我单位收到一张5万的承兑汇票，之后发货又付货款，我应该怎么写分录？
你好 借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借应收票据 贷应收账款 ； 买货物 借库存商品 贷应收票据
111楼
2023-03-08 20:35:59
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清婧：回复meizi老师 老师好，是先收到承兑汇票，我们再买货物付货款的
2023-03-08 20:58:06
meizi老师：回复清婧你好 是的 上面给你写的分录也是 对方用汇票来付款给你。 你在用汇票买货
2023-03-08 21:24:55
清婧：回复meizi老师 好的，明白了。谢谢老师
2023-03-08 21:38:46
meizi老师：回复清婧不客气 帮到你就好 满意请给予评价
2023-03-08 21:48:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 学堂用户vum3ap 发表的提问：
25 日，购买 34 吨钢板材料，收到青岛广源钢材有限公司开的增值税专用 发票（号码：07660515），发票列明价款 118490 元，增值税额 15 403.70 元。材料已验收人库,我公司在上月已预交 30 000 元的预付账款，并将24 日收到的银行承兑汇票(号码 424537)金额60 800元用来支付货款。钢板材料计划成本为 3 500 元/吨。 做会计分录 无奈的蛋挞 于 2022-03-20 20:16 发布
你好，企业是采取计划成本法核算？ 
112楼
2023-03-13 19:42:30
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 无奈的蛋挞 发表的提问：
12 月25 日，购买 34 吨钢板材料，收到青岛广源钢材有限公司开的增值税专用 发票（号码：07660515），发票列明价款 118490 元，增值税额 15 403.70 元。材料已验收人库,我公司在上月已预交 30 000 元的预付账款，并将24 日收到的银行承兑汇票(号码 424537)金额60 800元用来支付货款。钢板材料计划成本为 3 500 元/吨。 做会计分录
您好 借：原材料118490 借：应交税费-应交增值税-进项税额15 403.70 贷：预付账款 30000 贷：应收票据 60 800 这样的话 借贷金额不平啊
113楼
2023-03-13 20:02:06
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 小小小炉子儿 发表的提问：
企业用承兑汇票支付材料款，多余款项对方单位退回怎么做会计分录
借：应付账款（材料款） 预付账款（差额） 贷：应付票据 借：银行存款 贷：预付账款
114楼
2023-03-13 20:09:16
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 9080913+园园 发表的提问：
公司向银行贷下承兑汇票后的会计分录怎么做，想知道会计分录怎么做
你好  公司向银行贷下承兑汇票  是贷款给的承兑吗  
115楼
2023-03-13 20:26:58
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9080913+园园：回复玲老师 银行贷款批下来的承兑汇票。
2023-03-13 21:01:32
玲老师：回复9080913+园园你好 公司向银行贷款下来承兑汇票 是贷款给的承兑吗 是这样做 借应收票据 贷长期借款或者短期借款。
2023-03-13 21:14:05
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 会计学员 发表的提问：
老师，想请教承兑汇票会计分录
你好，具体是什么业务呢？
116楼
2023-03-14 18:55:40
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会计学员：回复东老师 老师，公司收到承兑16.4万，全部背书给中介汇款。然后由中介分别打给张三10万，其实到账98550，打给李四6.4万，其实到账63072。最后由公司网银支付转账给李四7263元，这几笔分录应该怎么做？
2023-03-14 19:22:55
东老师：回复会计学员抱歉，这个业务没有做过，可以问下其他老师。
2023-03-14 19:52:37
会计学员：回复东老师 哦知道了
2023-03-14 20:19:16
东老师：回复会计学员抱歉抱歉，这个没有帮到你。
2023-03-14 20:32:15
会计学员：回复东老师 不要紧的
2023-03-14 21:00:57
东老师：回复会计学员好的好的，谢谢您了。
2023-03-14 21:17:21
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 激昂的口红 发表的提问：
银行票据池业务的财务处理如何做? 例:我司收到A公司一张银行承兑汇票500W,到期日为3月30日,现放入银行票据池,开一张到期日为500W的银行承兑付给B公司,会计分录如下: 收到时,借:应收票据,贷:应收账款_A公司 开出时,借:预付账款,贷:应付票据, 这样是否正确的? 这样做资产是不是放大了500W?
你好！ 分录是对的。
117楼
2023-03-14 19:24:56
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激昂的口红：回复蒋飞老师 这样资产总和不就放大了500万吗？
2023-03-14 19:40:27
蒋飞老师：回复激昂的口红你好！ 是的。你的理解很对
2023-03-14 19:59:45
激昂的口红：回复蒋飞老师 对于考核资金占用来说，这样是不是就有失真
2023-03-14 20:20:21
蒋飞老师：回复激昂的口红你好！ 是的。
2023-03-14 20:39:34
激昂的口红：回复蒋飞老师 有没有办法让资金不放大呢?如直接转让一样,借预付帐款,贷应收票据
2023-03-14 20:59:09
蒋飞老师：回复激昂的口红你好！ 这是业务事实，按规定需要进行这样会计处理的
2023-03-14 21:19:21
激昂的口红：回复蒋飞老师 谢谢你
2023-03-14 21:35:30
蒋飞老师：回复激昂的口红不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-03-14 21:48:12
雷蕾老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.22w
引用 @ 淡定-小芳 发表的提问：
老师，请问我公司付给对方公司40万元承兑汇票货款，对方公司返回现金20万元给我司这笔分录要怎么做？
你的货款是总共20万吗？ 借：银行存款 20 原材料 20 贷：应付票据 40
118楼
2023-03-14 19:50:49
全部回复
淡定-小芳：回复雷蕾老师 是的
2023-03-14 20:03:59
雷蕾老师：回复淡定-小芳那就按照老师的这个分录处理，有增值税的话，要考虑增值税，原材料入账金额相应减少。
2023-03-14 20:24:55
淡定-小芳：回复雷蕾老师 如果考虑增值做分录 借银行存款20 原材料17.7 应交税费-进项税额2.3 贷应付票据 40
2023-03-14 20:35:00
雷蕾老师：回复淡定-小芳是的，完全正确，继续加油
2023-03-14 20:59:48
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
老师，请问下退款给对方公司，付的电子承兑汇票，怎么做会计分录
您好，借：应收账款/应付账款 贷：应收票据
119楼
2023-03-14 20:16:17
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巴豆：回复微微老师 贷方的应收票据，为什么做红字
2023-03-14 20:28:15
微微老师：回复巴豆您好，没有做红字的呢？
2023-03-14 20:55:41
巴豆：回复微微老师 我们退款给别人，为什么借方还能做应收账款
2023-03-14 21:12:01
微微老师：回复巴豆同时货物也会退回来，冲销收入 借：主营业务收入 贷:应交税费（负数） 贷：应收账款 借：库存商品 贷：主营业务成本
2023-03-14 21:25:57
巴豆：回复微微老师 我们同事是这样做的： 借：应收账款。 贷：应收票据（红字） 不明白 所以问下您
2023-03-14 21:55:38
微微老师：回复巴豆那借方应收账款也是红字吧？
2023-03-14 22:19:31
巴豆：回复微微老师 我想请问下，我们同事那样做的分录对不对？还没有开票，只是之前付了款，现在不要了
2023-03-14 22:38:12
微微老师：回复巴豆不对，应收票据不应该为负数。
2023-03-14 22:49:22
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 卡布奇诺 发表的提问：
承兑汇票到期的会计分录是
你好；   借银行存款    ； 贷应收票据  ；这个是你收到汇票  到期到款这样挂分录  
120楼
2023-03-14 20:23:59
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