F：回复meizi老师 还有更专业一点的吗？

F：回复meizi老师 税务筹划，税务风险，加计扣除，各行业的税负率这些怎么回答呀 我之前有遇到过

meizi老师：回复F你好 1. 税务筹划的话 要针对不同的税种 。你有时间可以去看看关于个税、企业所得税、增值税等税种的筹划课程 具体了解 2.加计扣除这些都是优惠政策的 比如生活服务 、享受研发费用等加计扣除 学堂也有政策的讲解 3. 税负率的话 各地是不一样的。 你可以参考行业的税负率参考 。 我给你发下附件资料

F：回复meizi老师 老师 还有哪些是面试时经常问的专业性的吗？

meizi老师：回复F你好 大概是这样 。因为每个企业面试的内容都不一样的。 这个不好一概而论 。 我记得学堂也有面试方面专门的课程 有时间可以去看看

F：回复meizi老师 好的 谢谢老师哈

meizi老师：回复F不客气的 帮到你就好 。祝你面试通过 加油！

风华：回复陈诗晗老师 公司买了个进销存带财务软件模板，销售有销售员做单子，进货有人做单子，会计做账时需要注意什么？用不用编制分录？是每天编制分录比较好还是几天编一次分录？

陈诗晗老师：回复风华你买了进销存财务软件的话，你购进的时候就直接的做采购入库呀，使用或者是销售的时候就做出库处理。这个分录根据你实际情况可以每天做，可以几天一直抽，这个都可以。

陈诗晗老师：回复风华你买了进销存财务软件的话，你购进的时候就直接的做采购入库呀，使用或者是销售的时候就做出库处理。这个分录根据你实际情况可以每天做，可以几天一起做，这个都可以。

风华：回复陈诗晗老师 副食批发，果冻，瓜子，雀巢系列，糖果，各种牌子薯片，饼干，等，哪些食品还有不同的味道，财务做帐是库存商品下二级科目按照什么设置，是否需要设置二级科目，是否需要在二级科目下设置味道？还有主营业务成本主营业务收入二级科目按照什么设置？

陈诗晗老师：回复风华明细科目的设置，根据你的实际情况，以不同的产品你就设置不同的明细科目。主营业务成本这块根据你的产品型号不同，分别设置。

蒋飞老师：回复学堂666负责监盘人员需要注意有没有漏盘或盘点重复， 并且保证盘点数据的准确性

蒋飞老师：回复学堂666盘点报表由仓库管理人员编制

学堂666：回复蒋飞老师 每周要监盘  也不可能每个商品盘点  只能抽查  需要核对每天出入库数据吗  还是只核对账面数量和实际库存就可以  每天只有3个小时去盘点

学堂666：回复蒋飞老师 还有仓管编制后一般谁拿去给领导签字

蒋飞老师：回复学堂666只核对账面数量和实际库存就可以了

学堂666：回复蒋飞老师 只是我们仓库管理人员不好沟通  出纳去监盘  他们就觉得该监盘人填制报表    出纳工作做了  他们不制表  领导又觉得出纳没做好  也么办

蒋飞老师：回复学堂666按规定，需要仓库管理人员编制盘点表的。要好好沟通一下，按常规办理。

学堂666：回复蒋飞老师 好的  谢谢

蒋飞老师：回复学堂666不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

熏衣草：回复邹老师 是不是还有转成费用的？还有前期做了暂估的，现在发票来了要如可冲

邹老师：回复熏衣草你好，是的 暂估入库 借；库存商品或原材料 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目

熏衣草：回复邹老师 转费用的都是些什么情况啊？

邹老师：回复熏衣草你好，通常是把费用结转到本年利润

林老师：回复爱笑的流沙第一真实性审核，要点是原始凭证所记载的经济业务是否正常，涉及业务发生的日期、经办负责人员、业务的程序和手续是否真实地、客观地反映了已经发生的经济业务，有无伪造、涂改原始凭证的行为。 　　第二是合法性审核，要点是原始凭证所反映的经济业务内容是否符合国家有关政策、法令、制度、计划、预算和合同等的规定，是否符合审批权限和手续，有无滥用职权违法乱纪、弄虚作假、挥霍浪费和损公肥私等行为。 　　第三是完整性审核，要点是原始凭证的手续是否完备，应填写的项目是否已填写齐全，有关经办人员是否都已签名或盖章，主管人员是否审批签字，以及原始凭证的摘要和数字是否填写清楚、正确，数量、单价、金额、合计数等有无差错，大小写金额是否相符等，应注意看原始凭证所记载的各项内容有无涂改现象，经过涂改的原始凭证应视为无效凭证，不能作为填制记账凭证或登记会计账簿的依据。 　　记账凭证的审计内容重点掌握也有三项： 　　一是记账凭证是否附有完整、合法、正确的原始凭证，记账凭证反映的内容与所附原始凭证的内容是否相符。 　　二是记账凭证所确定的应借、应贷会计科目的名称、记账方向、金额是否正确，账户的对应关系是否清晰。 　　三是记账凭证中的有关项目是否填列齐全，手续是否完备，签章是否齐全。

? ? ? ?：回复立红老师 您好！我找到了当时购入的发票。金额211965.81税金36034.19已经抵扣了。 截止1月份累计折旧129212.06元。

立红老师：回复? ? ? ?你好 我看发票上的原值是220512.82，不是这个数211965.81呢

? ? ? ?：回复立红老师 嗯嗯，我们原值是不含税金额。

? ? ? ?：回复立红老师 老师，发票上是两种机器，我们卖的是下面的。

立红老师：回复? ? ? ?你好 借：固定资产清理 220512.82减 129212.06 借：累计折旧 129212.06 贷：固定资产 220512.82 借：银行存款 211965.81 贷：固定资 产清理 211965.81/（1加上13%） 贷：应交税费——应增（增）211965.81/（1加上13%）*13% 最后将固定资产清理的差额转入资产处置损益

? ? ? ?：回复立红老师 很详细，太感谢了，谢谢！ 但是我没在我们软件里面找到资产处置损益这个科目。

立红老师：回复? ? ? ?你好，如果没有资产处置损益，固定资产清理贷方余额转入营业外收入，借方余额转入营业外支出，不客气的

? ? ? ?：回复立红老师 谢谢！

立红老师：回复? ? ? ?不客气的，祝您学习愉快，满意请给老师一个好评