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外汇收款会计凭证怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 米米小铺???? ???????? 发表的提问：
创业投资类型的公司，收到股东们的投资款，会计凭证怎么做
你好，收到股东们的投资款 借：银行存款，贷：实收资本 
181楼
2023-04-26 17:34:51
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米米小铺???? ????????：回复邹老师 嗯，之前注册资金的时候没有认缴，现补认缴出资额，
2023-04-26 18:00:02
邹老师：回复米米小铺???? ????????（是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-04-26 18:15:18
米米小铺???? ????????：回复邹老师 没疑问，只是对你的回复做补充
2023-04-26 18:42:47
米米小铺???? ????????：回复邹老师 股东现认缴出资额，会计凭证就是你说的这样做是吧
2023-04-26 19:09:45
邹老师：回复米米小铺???? ????????你好，实缴出资额，才是这样做分录 
2023-04-26 19:37:20
米米小铺???? ????????：回复邹老师 好的谢谢
2023-04-26 19:49:40
邹老师：回复米米小铺???? ????????不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-04-26 20:01:45
米米小铺???? ????????：回复邹老师 当月增加员工，工资是下月发放的，那工资计提是当月做还是下月做
2023-04-26 20:22:29
邹老师：回复米米小铺???? ????????你好，当月增加员工，工资是下月发放的，工资计提是当月做
2023-04-26 20:37:59
米米小铺???? ????????：回复邹老师 工资计提当月做的话，那应付职工薪酬有余额，做不平吗
2023-04-26 21:06:34
邹老师：回复米米小铺???? ????????你好，计提还没有支付，本来就会有贷方余额，这个是正常的。 没有规定应付职工薪酬  科目期末余额必须为零啊 
2023-04-26 21:29:41
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 青青草 发表的提问：
收到客户付的商业汇票怎么做凭证
您好，计入应收票据科目
182楼
2023-04-26 17:49:25
全部回复
青青草：回复宸宸老师 借：应收账款 贷：应收票据 是这样
2023-04-26 18:02:50
宸宸老师：回复青青草您好， 您的分录反喽
2023-04-26 18:29:19
青青草：回复宸宸老师 是应收票据增加，应收账款减少，谢谢
2023-04-26 18:41:41
宸宸老师：回复青青草您好，是的。这样就对了
2023-04-26 19:02:07
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 诺卓 发表的提问：
我想咨询一下，考勤扣款怎么做会计凭证？
你好 是迟到的话 你们出具罚款单 员工签字 做 借银行存款或者库存现金贷营业外收入
183楼
2023-04-26 18:16:56
全部回复
职称：,注册会计师,税务师
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 翠竹林 发表的提问：
给员工买商业险，款未付，怎么做会计凭证？
你好，如果是企业负担这笔钱，借：生产成本/管理费用等，贷：其他应付款
184楼
2023-04-26 18:45:57
全部回复
翠竹林：回复 如果这个款是老板用自己的私人账户转账付款的，会计凭证怎么做？
2023-04-26 19:04:03
：回复翠竹林企业负担但是老板代付这笔钱 借：生产成本/管理费用等 贷：其他应付款——老板 等公司还老板钱时再： 借：其他应付款——老板 贷：银行存款或现金
2023-04-26 19:31:54
翠竹林：回复 如果企业采购入库商品货款也是老板私人账户代付款的，怎么做会计凭证？
2023-04-26 19:53:08
：回复翠竹林你好，同理只要是老板代公司付的钱，贷方那都是贷：其他应付款——老板
2023-04-26 20:05:03
翠竹林：回复 知道了，谢谢老师！
2023-04-26 20:17:05
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 靓丽的龙猫 发表的提问：
收款方是法人 付款人为公司基本行 用途是房租 要怎么做会计凭证
借其他应付款或者是其他应收款 贷银行，是租赁老板房子还是对方垫付
185楼
2023-04-26 19:11:59
全部回复
靓丽的龙猫：回复maize老师 是给员工付的租房费 先打给法人然后由法人打给对方账户
2023-04-26 19:45:20
maize老师：回复靓丽的龙猫借其他应付款或者是其他应收款 贷银行，  借其他应付款房东 贷其他应付款或者是其他应收款  取得发票做借管理费用 福利 费 贷应付职工薪酬 福利费，借应付职工薪酬 福利费，贷其他应付款房东   
2023-04-26 19:58:05
靓丽的龙猫：回复maize老师 可是他这个没有发票怎们办
2023-04-26 20:16:54
maize老师：回复靓丽的龙猫没有发票做费用汇算清缴纳税调增
2023-04-26 20:38:04
靓丽的龙猫：回复maize老师 那我不计 管理费用 就不用做纳税调增了吧 我这边就直接做法人往来款 借 其他应收款 贷 银行存款 可以不
2023-04-26 20:52:44
maize老师：回复靓丽的龙猫但是你要平掉才可以，不平 那就一直挂其他应收款，需要年底还回来了。你不做账，没有办法证明是用于公司这个费用，
2023-04-26 21:13:36
靓丽的龙猫：回复maize老师 好吧 那我就是要先做 借其他应付款或者是其他应收款 贷银行， 借其他应付款房东 贷其他应付款或者是其他应收款 取得发票做借管理费用 福利 费 贷应付职工薪酬 福利费，借应付职工薪酬 福利费，贷其他应付款房东 然后汇算清缴时做调增分录 调整分录咋做鸭
2023-04-26 21:37:24
maize老师：回复靓丽的龙猫这个调是调表不调账汇算清缴
2023-04-26 22:00:29
靓丽的龙猫：回复maize老师 好的，就是汇算清缴是调表不用调账是不
2023-04-26 22:15:39
靓丽的龙猫：回复maize老师 那没有发票 然后汇算清缴的时候忘记调账会怎样
2023-04-26 22:27:40
maize老师：回复靓丽的龙猫不需要调账这个，调表就可以，忘记就去更正申报，被税局稽查到没有调增是有滞纳金和罚款的
2023-04-26 22:44:07
靓丽的龙猫：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-04-26 23:04:28
maize老师：回复靓丽的龙猫好我先回复别的学员了
2023-04-26 23:16:43
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 俊逸的猫咪 发表的提问：
前台现金收款出现负数，会计做账的时候要怎么做？ 总账凭证怎么录入，负数金额需要做收款单，还是付款单？
这个现金怎么会出现负数呢？
186楼
2023-05-03 19:22:53
全部回复
张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 高高的盼望 发表的提问：
老师 我想问一下向别人付款 有一张银行电汇凭证回单（第一联）怎么做会计分录 谢谢
您好，先查询下之前是否有挂应付账款或是其他应付，如果有挂，借：应付账款或其他应付款 贷：银行存款；如果没有挂过账看支付的当月有没有开发票，如果没开发票，借：预付账款 贷：银行存款 ；如果支付的当月开了专用发票，借：费用或原材料 借：应交增值税-进项税额 贷：银行存款 如果支付的当月开了普通发票，借：费用或原材料 贷：银行存款
187楼
2023-05-03 19:41:49
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计师事务所在汇总完每月所有凭证时要做一个报表是怎么做的？
报表生成在电算化软件里自动生成的 录入完凭证在软件就可以生成报表的
188楼
2023-05-03 19:59:47
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ╰★ Helen 发表的提问：
请问出纳汇错银行又退回款会计凭证可以不做账务处理？
您好 可以做个银行存款一进一出 在账上体现一下
189楼
2023-05-03 20:24:28
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 帆 发表的提问：
缴纳完税款需要做会计凭证吗？原始凭证是什么？
你好，需要做凭证 原始凭证是税票。
190楼
2023-05-03 20:45:00
全部回复
帆：回复月月老师 税票是什么？
2023-05-03 21:01:36
月月老师：回复帆你好，就是银行划款单。
2023-05-03 21:11:50
帆：回复月月老师 用个人银行卡交的
2023-05-03 21:30:12
月月老师：回复帆你好，那就是到单位取现报销。
2023-05-03 21:55:08
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
汇款尚未收到的记账凭证怎么填写
汇款尚未收到的记账凭证怎么填写
191楼
2023-05-04 18:24:27
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙别人汇款给你，没有收到 不做账务处理 收到借银行存款 贷应收账款
2023-05-04 18:37:11
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ guolaoshi 发表的提问：
预征税款完税凭证拿到手怎么做会计处理？
计入应交税费——应交增值税（已交税金）科目
192楼
2023-05-04 18:39:36
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 你的笑，我很喜欢 发表的提问：
公司员工以工资抵货款，怎么做会计凭证呢
你好 借；应付职工薪酬 贷；主营业务收入 应交税费
193楼
2023-05-04 18:49:11
全部回复
你的笑，我很喜欢：回复邹老师 那请问 货现在相当于已经卖出去了（卖给公司员工） 有应收账款 贷方会减少应收账款 那借方呢
2023-05-04 19:02:13
你的笑，我很喜欢：回复邹老师 他以自己的工资抵扣
2023-05-04 19:20:37
邹老师：回复你的笑，我很喜欢你好，如果你之前已经做了收入分录，那么现在是做这个分录 借；应付职工薪酬 贷；应收账款
2023-05-04 19:44:56
你的笑，我很喜欢：回复邹老师 好的 谢谢
2023-05-04 20:03:09
邹老师：回复你的笑，我很喜欢不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-05-04 20:26:32
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 我是小仙女 发表的提问：
我是事业单位会计 这是财务会计凭证 预算会计凭证怎么做
预算会计借：事业支出-基本支出 204108.48 贷：资金结存-货币资金 204108.48
194楼
2023-05-04 18:59:59
全部回复
我是小仙女：回复姜老师 个人部分怎么办
2023-05-04 19:37:14
姜老师：回复我是小仙女个人部分直接做资金结存支付。
2023-05-04 19:49:22
我是小仙女：回复姜老师 分录怎么做
2023-05-04 20:11:41
姜老师：回复我是小仙女我上面那个分录就是你实际支付的医疗保险单位和个人部分的预算账务处理，根据你的实际货币资金金额借：事业支出 贷：资金结存。不需要体现个人部分的其他应付款，因为预算会计没有其他应付款科目。
2023-05-04 20:26:33
我是小仙女：回复姜老师 那财务会计的支出 于预算会计事业的支出就不相等了
2023-05-04 20:41:41
姜老师：回复我是小仙女不是的，财务会计先计提单位部分保险借：业务活动费用 贷：应付职工薪酬。缴纳保险时借：应付职工薪酬 其他应付款（个人部分） 贷：银行。预算会计是实际支付时做账务处理，计提时不做账务处理。借：事业支出 贷：资金结存。包括单位和个人部分合计。
2023-05-04 21:04:50
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 小吳 发表的提问：
老师好，请问物业管理公司收取商户的管理费水电费，做会计分录时，是汇总做一张会计凭证还是每个商户对应一张会计凭证呢
你好，可以做汇总凭证，
195楼
2023-05-07 20:08:36
全部回复
小吳：回复立红老师 汇总凭证的话，附件需要附些什么原始单据呢，没有缴费的又该怎么做账？
2023-05-07 20:33:11
立红老师：回复小吳你好，附件就是已经交费的明细单；客户还没有交费先不需要做账的。
2023-05-07 20:51:51
小吳：回复立红老师 客户没有缴费，但是是我们应该收的款项，我们不是得先交税？不是应该先挂账？
2023-05-07 21:16:18
立红老师：回复小吳你好，如果是需要先交税，是需要挂应收账款的。可以将交款与没有交款分开两张汇总凭证做账
2023-05-07 21:43:30
小吳：回复立红老师 附缴费明细，还需要加每个商户对应的收据吗
2023-05-07 22:10:51
立红老师：回复小吳你好，是的，是需要加商户对应的收据的。
2023-05-07 22:31:50
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