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酒店入库会计分录怎么做
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 郎平 发表的提问：
酒店是一般纳税人，酒店客房用的卫生用品免税产品，从采购入库到出库和销售分录
购入入库的时候借 库存商品——卫生用品 贷 银行存款 出售的时候 借 银行存款 贷 其他业务收入 借 其他业务成本 贷 库存商品
286楼
2023-06-28 17:17:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ???? 미쳤어 发表的提问：
酒店购买这些怎么做分录
您好 可以分别计入低值易耗品 然后领用摊销
287楼
2023-07-02 18:26:41
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???? 미쳤어：回复bamboo老师 可以一次摊销吗？我们这个还没有到货 但是来了发票 而且我们也只预付一部分货款 发票金额也是我们预付一部分货款的金额
2023-07-02 18:50:36
bamboo老师：回复???? 미쳤어可以一次性摊销的
2023-07-02 19:12:07
???? 미쳤어：回复bamboo老师 我付了一部分货款 收到了发票 没收到货怎么做分录 老师
2023-07-02 19:34:06
bamboo老师：回复???? 미쳤어这样的话 借：预付账款 贷：银行存款
2023-07-02 19:50:05
bamboo老师：回复???? 미쳤어收到的发票 借：应交税费——应交增值税——进项税额 贷：预付账款 收到货后 借：低值易耗品 贷：预付账款
2023-07-02 20:13:18
???? 미쳤어：回复bamboo老师 但是我先来的发票再付的款
2023-07-02 20:34:37
bamboo老师：回复???? 미쳤어那您可以 借：应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款 付款 借：应付账款 贷：银行存款 收货 借：低值易耗品 贷：应付账款
2023-07-02 20:58:06
???? 미쳤어：回复bamboo老师 那这个金额呢？我就是不知道应交税费的金额
2023-07-02 21:22:34
???? 미쳤어：回复bamboo老师 比如说我们酒店用品的合同总价是548913.80 本次来的发票是159877.80 付款付的发票金额
2023-07-02 21:36:39
bamboo老师：回复???? 미쳤어您根据发票上面的应交税费金额入账啊
2023-07-02 22:03:02
???? 미쳤어：回复bamboo老师 应付账款呢？也是发票金额吗
2023-07-02 22:23:06
bamboo老师：回复???? 미쳤어是的 没收到货 暂时只入应交税费的金额
2023-07-02 22:43:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
酒店入库和领用表给到财务要怎么做
你好 酒店入库，借：周转材料等科目，贷：银行存款等科目 领用表，借：主营业务成本等科目，贷：周转材料等科目
288楼
2023-07-02 18:46:45
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 球球 发表的提问：
酒店自购物业，交的印花税及契税，会计分录什么做？
印花税计入借方税金及附加贷方应交税费-应交印花税 借方应交税费-应交印花税 贷方银行 契税计入成本里面
289楼
2023-07-02 19:11:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 蕊寒冷香 发表的提问：
酒店在自己店里的招待费怎么做分录
您好，分录，借；管理费用-招待费用，借；主营业务成本，负数。或者原材料等科目。
290楼
2023-07-03 15:41:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 郎平 发表的提问：
酒店维修瓷砖人工费如何入账，分录怎么做
借；管理费用 贷；银行存款等科目
291楼
2023-07-03 15:55:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 灿灿 发表的提问：
老师，请问酒店行业会计实操的视频教学里面 采购入库所做分录为什么是借主营业务成本而不是借原材料？
你好，一般是先计入原材料，领用了才计入成本
292楼
2023-07-03 16:21:52
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灿灿：回复邹老师 恩 我也是这么认为的 如果老师您可以点开 酒店行业会计实操第一课网络教学视频的话麻烦您看一下，那个视频里面讲的第一个分录是不是错的？
2023-07-03 16:42:38
邹老师：回复灿灿你好，不排除出错的可能或者不同财务人员的理解不同
2023-07-03 17:00:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 杨杨 发表的提问：
老师，酒店吧台进货酒水做了库存商品入库，售卖后做了收入，是不是做的不太对？发现库存这样没有减少啊，该如何做分录？
你好，做了收入可以的，你没有结转成本吧，借主营业务成本贷库存商品。
293楼
2023-07-03 16:45:08
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杨杨：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-07-03 17:01:27
郭老师：回复杨杨不用客气，工作愉快。
2023-07-03 17:24:11
杨杨：回复郭老师 上月忘了结转，这月可不可以一起结转
2023-07-03 17:48:27
郭老师：回复杨杨你好，可以的，可以的，可以的。
2023-07-03 18:04:13
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 蓝忘机 发表的提问：
我刚接触到酒店会计，能请教下酒店会计流程及帐务怎么处理吗？酒店只有住房收入
你好，可以看下我们酒店会计的实操哦
294楼
2023-07-03 17:08:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 九离 发表的提问：
酒盒盖和侧身收入怎么做会计分录
你好，借银行 贷其他业务收入 应交税费
295楼
2023-07-04 15:54:30
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九离：回复玲老师 营业外收入还是其他业务收入
2023-07-04 16:08:10
玲老师：回复九离是其他业务收入，不是营业外收入
2023-07-04 16:24:28
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ Bell 发表的提问：
老师，计提酒店员工工资这样做分录对吗？
你的借贷方不平， 你最后两个科目是单位负担的社保计提是吗
296楼
2023-07-04 16:19:24
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Bell：回复郭老师 个人部分，金额写错了。您有完整分录吗提供参考下。
2023-07-04 17:00:40
郭老师：回复Bell分录参考这个，
2023-07-04 17:13:19
Bell：回复郭老师 公司部分放入应付职工应酬，个人部分放入其他应付款对吧。
2023-07-04 17:24:59
郭老师：回复Bell个人负担的在工资 单位负担的记社保
2023-07-04 17:50:42
Bell：回复郭老师 好的，例如我之前几个月公司负担社保公积金未做计提，后面把几个月的一起做计提，借各种费-工资，贷应付职工薪酬-社保、公积金，支付，借应付职工薪酬-社保公积金，贷银行存款，这样可以吗？
2023-07-04 18:11:09
郭老师：回复Bell我第一个计提的对 你看下你缴纳的没有做？是的话第二个分录对的
2023-07-04 18:34:27
Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ 燕文 发表的提问：
公司的客户群体是酒店，每个月都会从酒店处获得一笔收入（老板说这部分收入做应收，明细科目是各个酒店）同时，我们每个月还会给酒店前台发放销售提成（老板让我做应付，那么明细也是酒店吗？但是这部分提成跟酒店给我们的收入无关，不能冲收入，但是这是我们每个月的固定支出）怎么做会计核算？
你收到的时候确认收入，支付提成就计入相关成本就可以
297楼
2023-07-04 16:47:53
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ zhangjuanqin 发表的提问：
携程开增票给酒店，金额是以前酒店开票给客户实际费用和网络订票的差价，如网络订票200，携程实际付酒店180，这个会计分录怎么做
您好，也就是说，贵方给客人开票是200元，携程给贵方付款180元，再给贵方开增票180元，是这个意思吗，我没完全明白，麻烦您再把来龙去脉详细描述一下，谢谢。
298楼
2023-07-04 17:05:58
全部回复
zhangjuanqin：回复王雁鸣老师 是@王老师:
2023-07-04 17:41:58
王雁鸣老师：回复zhangjuanqin您好，这不对啊，应该是贵方给客人开票是200元，携程给贵方付款180元，再给贵方开增票20元吧？
2023-07-04 18:03:10
zhangjuanqin：回复王雁鸣老师 对，这2⃣️0的差价怎么做，@王老师:
2023-07-04 18:17:28
王雁鸣老师：回复zhangjuanqin您好，20元的差价做费用处理啊。分录，借：银行存款，180元，营业成本，20元，贷：应收账款，200元。
2023-07-04 18:46:45
zhangjuanqin：回复王雁鸣老师 可是钱前期已收回，且交过税了@王老师:
2023-07-04 19:01:55
王雁鸣老师：回复zhangjuanqin您好，前期做账时，借；应收账款，200元，贷；主营业务收入，200减税金，应交税费-应交增值税，200*增值税率/（1+增值税率）。对吗？
2023-07-04 19:16:08
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 海纳百川 发表的提问：
老师好：酒店会计，在做账时，给顾客打折的和顾客用卷消费的，要记入收入吗？
按税法规定是需要做收入的。计入销售费用——业务宣传费。
299楼
2023-07-05 16:46:18
全部回复
海纳百川：回复江老师 要是做内部账，自己看的，需要做好还是不做好？
2023-07-05 17:04:05
江老师：回复海纳百川内部账，需要领导看的，建议做，因为可以看到全部的促销费用是多少
2023-07-05 17:31:07
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 阿力亚 发表的提问：
老师酒店开具的住宿发票怎么做账呢？麻烦请详细到会计分录，谢谢！
借银行存款 贷主营业务收入-住宿服务 应交税费应交增值税销项 一般纳税人的 成本借主营业务成本 贷应付职工薪酬 累计折旧等
300楼
2023-07-05 17:02:59
全部回复
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