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一般纳税人工业企业会计
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 蓝萤月下 发表的提问：
个体工商户一般纳税人，企业所得税如何计算
您好，个体工商户不叫企业所得税，缴纳的是个体经营所得个人所得税，查账征收的是根据收入减成本费用以后的应纳税所得额找对应的税率和速算扣除数
256楼
2023-06-06 17:59:59
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
个体工商户一般纳税人，企业所得税怎么计算
个体工商户没有企业所得，只有个人经验所得。
257楼
2023-06-07 16:46:42
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ lina 发表的提问：
是一般纳税人企业，那季报的时候应该填一般企业财务报表，还是小企业会计制度财务报表呢？
具体根据你企业在税局的财务信息备案，如果原来备案是小企业会计制度填写小企业制度财务报表。
258楼
2023-06-07 17:10:18
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lina：回复方老师 我怎么查到是否是小企业呢
2023-06-07 17:46:24
方老师：回复lina一般申报的时候申报网站默认的有，是根据企业原来报备的资料进行核定的。
2023-06-07 18:08:05
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 娇气的荔枝 发表的提问：
你好老师，我们公司是一般纳税人属于小微企业，会计制度备案选择企业会计准则还是小企业会计准则
你好，你们单位主营是什么的？
259楼
2023-06-07 17:33:56
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娇气的荔枝：回复郭老师 经营范围一般项目:机械设备销售;金属结构制造;金属结构销售;通讯设备销 售;光通信设备销售;电子产品销售;移动通信设备销售;计算机软硬件及辅助设备批发;光缆销售;塑料制品销售;玻璃纤维增强塑料制品制造;办公用品销售;计算机及办公设备维修;办公设备耗材制造;信息系统集成服务;
2023-06-07 17:54:54
郭老师：回复娇气的荔枝那你直接选择小企业会计准则做账就可以的。
2023-06-07 18:05:55
娇气的荔枝：回复郭老师 公司是今年9月份成立的，现在从代账公司把账刚接过来，在电子税务局里面查询了财务会计制度备案，代账没有备案，到我查询财务申报表上面又显示的是企业会计制度，我也不知道代账公司没有备案怎么又能申报财务报表的，那现在我备案该怎么选择呢？
2023-06-07 18:22:33
郭老师：回复娇气的荔枝你好，选择小企业会计准则做账。
2023-06-07 18:37:15
娇气的荔枝：回复郭老师 那我备案直接选择小企业会计准则，之前是会计制度，我需要调以前的账吗，我是新手不太懂，麻烦老师了
2023-06-07 18:59:58
郭老师：回复娇气的荔枝你好，你是软件做账吗？软件做账的不需要调整的，它自动给你电话的。
2023-06-07 19:19:50
娇气的荔枝：回复郭老师 之前是代账公司代账，现在公司接回来自己做，也是软件做账
2023-06-07 19:49:06
娇气的荔枝：回复郭老师 刚我问代账那边他说财务报表可以直接申报就不用财务制度备案，但我还是想确认一下我们公司这种情况还需要财务制度备案吗？
2023-06-07 20:16:13
郭老师：回复娇气的荔枝需要的 要不你税务局那边的怎么申报
2023-06-07 20:28:41
娇气的荔枝：回复郭老师 我们公司在税务那边核定是属于综合零售行业，但我们公司又有一部分产品需要经过自己公司简单加工再售出，这样我们公司的增值税和所得税的税负率大概在多少，还有那部分加工再售出的产品结转成本一般控制在多少比例比较合适？
2023-06-07 20:53:38
郭老师：回复娇气的荔枝你好，那你们属于商贸的，不属于工业是吗？增值税税负在1%左右的。
2023-06-07 21:10:46
郭老师：回复娇气的荔枝所得税税负也在这个左右。
2023-06-07 21:31:04
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Lcat 发表的提问：
老师，一般纳税人采用什么企业准则，企业会计准则还是小企业会计准则，这二者有什么区别
企业会计准则核算复杂，小企业会计准则核算简单，你们公司要是规模不大业务不是很复杂可以使用小准则，上市公司必须使用企业会计准则
260楼
2023-06-07 17:59:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 重要的星月 发表的提问：
请问退回的企业所得税怎么做分录，是一般纳税人小企业会计准则。
你好 借：银行存款，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税，贷：利润分配—未分配利润
261楼
2023-06-19 16:12:41
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重要的星月：回复邹老师 这样做，造成资产负债表的期末未分配利润与利润表的净利润勾稽不对，怎么处理，谢谢
2023-06-19 16:30:17
邹老师：回复重要的星月你好，有发生利润分配—未分配利润事项的情况下，勾稽关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)调整的所得税金额
2023-06-19 16:56:23
重要的星月：回复邹老师 还要账务处理吗，怎么处理
2023-06-19 17:17:57
邹老师：回复重要的星月你好，不需要做其他账务处理，符合上述关系就可以的 
2023-06-19 17:34:04
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 冰糖心 发表的提问：
老师小规模纳税人变更一般纳税人，不用去税务局变更准则吧，还是继续用小企业会计准则可以的吧，，税务局没有通知来过
你好，准则不需要变得，用小企业会计准则可以的。
262楼
2023-06-19 16:39:17
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冰糖心：回复汪晨老师 谢谢
2023-06-19 16:53:52
汪晨老师：回复冰糖心不客气，满意请给与五星好评，谢谢！
2023-06-19 17:23:11
冰糖心：回复汪晨老师 恩，老师老板请员工吃饭做，管理费用-福利费，这个不用个税申报吧
2023-06-19 17:39:44
汪晨老师：回复冰糖心你好，不用申报个税
2023-06-19 18:03:33
冰糖心：回复汪晨老师 不是如何福利费都要申报的是吧，
2023-06-19 18:31:26
汪晨老师：回复冰糖心是的，是这个意思的。
2023-06-19 18:52:52
冰糖心：回复汪晨老师 谢谢
2023-06-19 19:15:54
汪晨老师：回复冰糖心不客气，满意请给与五星好评，谢谢！
2023-06-19 19:44:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 兔子小姐 发表的提问：
一般纳税人适用什么财务会计制度，是小企业会计准则吗
你好，这个是自己根据单位核算情况选择的，可以是小企业会计准则
263楼
2023-06-19 16:51:19
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兔子小姐：回复邹老师 小企业会计准则和企业会计准则有什么区别啊
2023-06-19 17:06:28
邹老师：回复兔子小姐你好，就是个别科目的区别，比如小企业会计准则没有以前年度损益调整科目
2023-06-19 17:31:01
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 22年初级C班Ada 发表的提问：
小规模纳税人建账时，一般启用哪种行业性质？是小企业会计准则？还是小企业会计制度
你好，可以用小企业会计准则的。
264楼
2023-06-19 17:19:41
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路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 凡 发表的提问：
小规模纳税人和一般纳税人 个人所得税 企业会计是按月申报还是？
您好，个税都是按月申报的。
265楼
2023-06-19 17:41:58
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 感悟人生 发表的提问：
下午好，老师，请问老师企业会计准则报表和企业会计制度报表有什么区别？请问一般纳税人的工业企业选择哪种财务报表？谢谢。
你好，同学。 科目有区别，你用个来会计准则 处理，这是基本准则
266楼
2023-06-20 17:00:41
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
请问一般纳税人的国企可以执行小企业会计准则吗？
你好，可以执行小企业会计准则
267楼
2023-06-20 17:06:01
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ ?? 杨mm 发表的提问：
你好..工业企业在营业期间建厂房..一般纳税人..账务该怎么做..
建厂房期间为房屋的支出计在建工程 完工转固定资产
268楼
2023-06-20 17:11:23
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 耍酷的白云 发表的提问：
建筑工地做帐建立账套用下面哪个会计准则1.民间非营利组织会计准则；2小企业会计准则；3企业会计准则――增值税种类：1、小规模纳税人；2一般纳税人
您好，可以选择小企业会计准则
269楼
2023-06-20 17:23:26
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 白尘 发表的提问：
现在一般纳税人，开的税率是多少，工业企业是多少，商业，以及服务业，分别是多少。
你好，工业和商业都是13个点的，服务业是6个点的，建筑工程是9个点的
270楼
2023-06-20 17:32:59
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白尘：回复朴老师 我遇到过一家工业企业，开出了一张5个点的票，是错了吗？
2023-06-20 17:48:35
朴老师：回复白尘差额纳税的吧，5个点就是差额纳税的
2023-06-20 18:11:11
白尘：回复朴老师 什么叫差额纳税，那现在都没有开16个点的吗？
2023-06-20 18:36:52
白尘：回复朴老师 还有11个点
2023-06-20 18:56:53
朴老师：回复白尘现在没有16个点的税了，最好是13个点的，11个点的也没了
2023-06-20 19:14:43
白尘：回复朴老师 那什么时候可以开免税呢
2023-06-20 19:30:31
朴老师：回复白尘你们得有免税的资格才可以
2023-06-20 20:00:25
朴老师：回复白尘比如说农作物等还有鸡蛋等是免税的
2023-06-20 20:17:36
白尘：回复朴老师 出口的呢？
2023-06-20 20:30:53
朴老师：回复白尘出口的是免抵退，小规模不退
2023-06-20 20:54:36
白尘：回复朴老师 好的，谢谢
2023-06-20 21:06:51
朴老师：回复白尘满意请给五星好评，谢谢
2023-06-20 21:22:18
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