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企业会计制度印花税计提
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 跳舞的蜻蜓 发表的提问：
执行小企业会计制度,汇缴时补交上年所得税后,如何调表不调账?
你好，在纳税调整明细表，调减费用
166楼
2023-04-24 18:22:48
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朝暮老师
职称：中级会计师
4.91
解题: 0.08w
引用 @ 董大小姐~ 发表的提问：
老师，之前的财报是在电子管理系统报的。现在我们用电子税务局申报，财报显示没有备案所以不在清册里面，然后我去备案了一个小企业会计制度就有财报可以申报了。但是在电子税务局查以前的全部都显示未报送，这个有影响吗？
您好，这个没有影响的，之前的财报不是在电子税务局申报所以显示未申报，实际申报过就可以了
167楼
2023-04-24 18:43:16
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 搁浅。 发表的提问：
小企业会计准则， 今年缴纳了去年12月的印花税。 1、需要计提印花税吗？ 2、账务处理怎么做，会计分录等。
您好 印花税不需要计提 实际缴纳的时候写分录就好了 借：税金及附加-印花税 贷：银行存款
168楼
2023-04-24 19:08:35
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 慈祥的白云 发表的提问：
小企业会计制度，补缴上一年企业所得税如何做分录
金额不大，可以计入所得税费用
169楼
2023-04-24 19:20:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 好好 发表的提问：
老师我是按小企业会计制度备案的，我申报年度企业所得税怎么会有这个提示
这个需要勾选否，不能选择是
170楼
2023-04-25 17:54:46
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好好：回复maize老师 老师现在这个提示有没有影响已经申报财务报表了，今天报的
2023-04-25 18:20:58
maize老师：回复好好你这个a0000表截图给我看看
2023-04-25 18:41:32
好好：回复maize老师 老师这是我填的，你帮我看看是不是哪里错了
2023-04-25 19:08:48
maize老师：回复好好没有问题，估计是你这个财务报表提交晚了，你几时提交的？
2023-04-25 19:24:45
好好：回复maize老师 那我得明天去大厅报税吗，这种情况
2023-04-25 19:46:02
maize老师：回复好好你几时申报的财务报表这个？
2023-04-25 19:57:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Lily 发表的提问：
那现在我就选小企业会计制度哦
根据企业情况选择适用就是了
171楼
2023-04-25 18:18:14
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Sy 发表的提问：
年初建帐时预收帐款余额填应收帐款货方，报表上取不到这个数，小企业会计制度报表上没有预收帐款？
你好 有预收账款的科目，你可以填写上正常预收 账款这个科目
172楼
2023-04-25 18:39:16
全部回复
Sy：回复玲老师 没有呢
2023-04-25 19:07:58
Sy：回复玲老师 小企业会计制度没有预收帐款这个科目
2023-04-25 19:19:00
玲老师：回复Sy现在小企业制度已不用了 都用小准则
2023-04-25 19:39:34
Sy：回复玲老师 小企业会计制度与小企业会计准则有何区别？
2023-04-25 20:01:04
玲老师：回复Sy你好 主要的就是账务处理有差异
2023-04-25 20:18:46
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ momo 发表的提问：
执行小企业会计制度的计提水利金记啥科目？
你好，计入税金及附加核算的
173楼
2023-04-25 19:02:53
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momo：回复暖暖老师 这是依据是啥？
2023-04-25 19:16:35
暖暖老师：回复momo会计准则规定水利基金计入税金及附加核算
2023-04-25 19:31:12
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 星月神话 发表的提问：
私立幼儿园，学期末老板们要分红，应该用小企业会计制度记账还是民非组织会计记账？
你好 按你在税局备案的会计制度
174楼
2023-04-25 19:20:59
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星月神话：回复玲老师 现幼儿园哪个部门的手续都没办呢，没手续。只记内账？
2023-04-25 19:50:55
玲老师：回复星月神话那你这是非法经营 查到了要处罚的 内账没有规定 你可以按老板要求来分 可以参考小企业准则 的做账方法
2023-04-25 20:20:37
星月神话：回复玲老师 好的，手续正在办，还没办下来呢
2023-04-25 20:42:38
玲老师：回复星月神话好的 不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-04-25 21:06:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 贤惠的绿草 发表的提问：
您好！老师牙科门诊会计核算用《医院会计制度》还是《小企业会计制度》？谢谢您！
你好，是公立非盈利性质 的，还是盈利性质的？
175楼
2023-04-26 18:20:45
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 体贴的豌豆 发表的提问：
您好，老师！民办幼儿园是不是也可以用小企业会计制度进行帐务处理
你好 是的可以选择小企业
176楼
2023-04-26 18:46:02
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 月白_朵朵 发表的提问：
老师你好，这是一个出租车协会的账，18年开始预付租金并装修改造宾馆，2020年被政府征用紧急拆除，没给赔偿，全部交给协会自己处理，他们作为投资损失，这么做是不是不太对？也没按民非的标准设账，按的小企业会计制度，我该怎么给它调？
同学你好，按小企业会计制度来说，这样做是对的，如果按民非的做账，可以直接记入限定性净资产和非限定性净资产，或者记入其他费用，再结转到限定性净资产和非限定性净资产，如果调整的话，把图片中的分录红冲，再按正确的做就行了。
177楼
2023-04-26 18:52:38
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月白_朵朵：回复王雁鸣老师 老师的意思是分录没错，那如果按民非的这笔分录要怎么做报表里面这两个怎么填，关键我要按民非给它出报表，出报告
2023-04-26 19:42:34
王雁鸣老师：回复月白_朵朵同学你好，你截图我看看你的报表，我没有在电脑前，没法打开民非的报表。
2023-04-26 19:54:57
月白_朵朵：回复王雁鸣老师 这是去年的
2023-04-26 20:23:51
月白_朵朵：回复王雁鸣老师 这个是协会自己提供的
2023-04-26 20:41:49
王雁鸣老师：回复月白_朵朵同学你好，协会的所有者权益，填入非限定性净资产里，就行了。
2023-04-26 20:51:54
月白_朵朵：回复王雁鸣老师 这个对吗？我按她的数填，资产和负债相差
2023-04-26 21:02:03
王雁鸣老师：回复月白_朵朵同学你好，可以的。对的。
2023-04-26 21:28:48
月白_朵朵：回复王雁鸣老师 那按民非我应该怎么做分录？
2023-04-26 21:41:49
月白_朵朵：回复王雁鸣老师 写两笔我该填在哪里，报表编不平
2023-04-26 22:04:00
王雁鸣老师：回复月白_朵朵同学你好，看着你的资产负债表编即可，借，所有者权益，610455.13，贷，非限定性净资产，610455.13。你还有哪个资产负债表的数据不知道怎么填写？
2023-04-26 22:15:29
月白_朵朵：回复王雁鸣老师 不是啊老师，我按去年的年审报表期末数编不平，按今年企业提供的报表也编不平，看去年的报表非限定性资产有调减了226220有可能调减的哪里？
2023-04-26 22:30:35
王雁鸣老师：回复月白_朵朵同学你好，我看不到你编的数据，我没有办法说啊，你不是根据2020年的，小企业资产负债表，来编制民非的资产负债表吗？
2023-04-26 22:48:27
月白_朵朵：回复王雁鸣老师 营业外收入，营业外支出，营业税金及附加，所得税费用我要在业务活动表哪里填列？
2023-04-26 23:14:14
王雁鸣老师：回复月白_朵朵同学你好，营业外收入，填到其他收入。营业外支出，填到其他费用。营业税金及附加，所得税费用，填到税金。
2023-04-26 23:29:02
月白_朵朵：回复王雁鸣老师 那我填的对呀，可是负债表差了200多万，是不是它的账不能直接走本年利润和利润分配？是不是中间要过度一下？
2023-04-26 23:58:55
王雁鸣老师：回复月白_朵朵同学你好，你是说业务活动表和资产负债表的勾稽关系差额吗？
2023-04-27 00:18:08
月白_朵朵：回复王雁鸣老师 直接按所有者权益填列能平，但是跟业务活动表的勾稽关系对不上，按勾稽关系，资产和负债差两百多万，就是非限定资产那里对不住
2023-04-27 00:28:43
王雁鸣老师：回复月白_朵朵同学你好，有可能是那个损失造成的，加上那一部分，就差不多了。可以再找找利润分配里还有其他直接的发生额没？
2023-04-27 00:39:38
月白_朵朵：回复王雁鸣老师 那个损失要加在哪里？加上也还差点，找出来要放在哪里
2023-04-27 01:09:26
王雁鸣老师：回复月白_朵朵同学你好，放到其他费用里吧。
2023-04-27 01:31:32
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 佳佳同学 发表的提问：
小企业会计制度和企业会计制度差别大吗，用哪个的较多。
现在主要用小企业会计准则和企业会计准则。
178楼
2023-04-26 18:59:08
全部回复
佳佳同学：回复maize老师 对，我说错了是准则，两个差别大吗，用哪个的多么，
2023-04-26 19:13:26
maize老师：回复佳佳同学上市公司要求用企业会计准则，业务复杂公司规模大也可以用企业会计准则，剩下都可以用小企业会计准则，这个核算要简单点。
2023-04-26 19:39:07
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 惜.缘 发表的提问：
请问有哪位老师讲过关于民间非营利组织会计制度的课程吗，我不知道此制度中报表中的（非限定性净产和非限定性净资产）与小企业会计制度中报表里的哪些科目数据相同！
你好，暂时还没有这方面课程，只有账务实操，你可以去学习看怎么填的。
179楼
2023-04-26 19:17:59
全部回复
惜.缘：回复吴月柳 那是哪位老师讲的呢？
2023-04-26 19:41:55
吴月柳：回复惜.缘只有账务，没有视频的。
2023-04-26 19:54:51
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 珊珊 发表的提问：
报年报时，小企业会计制度和企业会计制度勾选的报表不一样吗
不一样，企业采用的核算方式有两种小企业会计制度和企业会计制度。
180楼
2023-05-03 19:55:43
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珊珊：回复方老师 一般纳税人勾选A表?小规模呢?
2023-05-03 20:21:36
方老师：回复珊珊A表还是B表是按企业是查账征账还是核定征收。 查账征收是A类表，小规模也可以选择查账征收。
2023-05-03 20:36:20
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