安娜琪晓霞：回复岳老师

安娜琪晓霞：回复岳老师 这样做出来的分录，在产品即为负数，正常吗？

岳老师：回复安娜琪晓霞您的分录根本就有问题。道理非常简单：您没盖一楼，直接盖了二楼。先有在产品，才有结转库存商品。在产品最多为零，不会为负。

安娜琪晓霞：回复岳老师 哦，那正确的分录应该分两步，我用的是快账软件，科目设置里没有在产品二级科目，只有资产负债表里存货下包含在产品。正确的分录应该怎么写？请教下老师。现在要将在产品结平，即为0

岳老师：回复安娜琪晓霞一、您得先有在产品，会计科目是“生产成本” 借：生产成本 贷：原材料、应付职工薪酬、制造费用等 二、生产完成，结转库存 借：库存商品 贷：生产成本

韦园园：回复红红老师 没用,试过了,现在就是不知道怎么弄了,才问老师,有没有其他更好的办法

随风：回复庄老师 赠送的是另外一种商品，开在同一张发票上，各个商品的发票金额怎么确认？成本金额应该怎么确认？

庄老师：回复随风买一赠一销售需要分情况进行处理: (1)赠送的商品属于企业经营范围内的商品,应按下面的原则来分摊确认收入,确认增值税的销项税额. (2)赠送的商品不属于企业经营范围内的商品,则不确认收入,商品账面价值计入销售费用,同时确认增值税的销项税额. A.会计实务:对于销售时买、赠均属于本企业主营范围内的商品,应当按照总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.如在百货商场买西装赠领带,在通讯营业厅充话费赠手机等. 如果赠品不属于本企业营业范围内的商品,而是企业为促销而外购的,则应当按照收到的价款确认销售主要商品的收入.赠品不确认收入,按赠品的购入成本结转当期销售费用.比如电器卖场买电器送饮料的销售. B.存货准则规范 企业采购用于广告营销活动的特定商品,向客户预付货款未取得商品时,应作为预付账款进行会计处理,待取得相关商品时计入当期损益(销售费用).

ok棒：回复朴老师 不是的。 红色框框那一列里面没有“1月”，而是“01”，我想把红色这一列的“01”替换成“02”， 可是如果我操作 01 替换成 02 ，它就会把红色这列之外的 01 也给我换成02了， 而我只想替换红色这列， 红色这列之外的“01”无需修改。 不知可以不？

朴老师：回复ok棒应该是可以的，你试试

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 收到发票冲暂估货：应付-暂估-1贷应付-公司1.这一个分录是什么意思

邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，没有这样冲销暂估的分录 

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 老师，你仔细看看哦，都是这样操作的

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 发票来了，本来暂估了，应付暂估，发票来了就冲这个科目啊。。。不就平了吗

邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好 暂估成本的会计分录 借：库存商品 ，   贷：应付账款-暂估 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品 冲暂估成本的会计分录 借：应付账款-暂估 ，  贷：库存商品 借：库存商品   ，贷：主营业务成本 正规操作应当是这样，而不是你说的那样（收到发票冲暂估，货：应付-暂估-1，贷应付-公司1）

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 那老师，应付-企业，这个科目挂哪里呢

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 是重新再做一笔对吗？

邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，应付账款—某某单位，这个是购进了还没有付款 你需要把你错误的分录红冲，然后按我回复的这样做暂估，冲销暂估处理 

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 好的，谢谢老师，那就是怎么暂估。怎么冲回去。不能跳过一步到位

邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，是的，是这样的

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 好的，谢谢老师

邹老师：回复芣説芣想芣惦汜不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

For N*：回复郭老师 是同一种东西。

郭老师：回复For N*红色透水砖开成了红色吸水砖 这个是一个吗

For N*：回复郭老师 是

郭老师：回复For N*那就可以的，收下就行

For N*：回复郭老师 还有金三系统是不是会把我买进来的和卖出去的货物生成一个库存表？能清晰的看到我的库存？因为我的货物有几百种规格，是不是也能一一匹对出来？

郭老师：回复For N*是的，可以比对出来的，这就需要你开发票进项销项一致

For N*：回复郭老师 因为规格实在太多，如果后期发现规格有的差了一个字母什么的 问题大吗？

郭老师：回复For N*差的这一个字母如果是完全不一样的东西不可以

For N*：回复郭老师 是一样的。前面的货物名称是一样的。

郭老师：回复For N*那你瘦发票的时候仔细检查，部队的退回去就可以