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企业报税是会计还是出纳
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ A雪域牡丹 发表的提问：
老师，我们这有好几个公司，有个是小规模的，地税是跟着国税按季报吗
您好！看税局核定，现在小规模大多数都是按季。
136楼
2023-04-09 20:41:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ l-my 发表的提问：
赵邹老师，土地税是12月份申报的，1月份的是这个月申报的。
你好，土地税是12月份申报的，说明是预缴申报，而不是正常的申报啊 正常的季度申报，是1.4.7.10月份申报才是啊
137楼
2023-04-09 20:48:16
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l-my：回复邹老师 不是的，给您看到的12月份的就是上个月申报的，你可以了解下河北省的申报
2023-04-09 21:04:32
l-my：回复邹老师 我现在做的是12月份的账，所以肯定要做12月份的申报和缴费呀。
2023-04-09 21:17:57
l-my：回复邹老师 您就说我怎样做会计分录吧，我们确实是12月份申报和缴纳。所以就没必要在同一个月份还要计提吧。
2023-04-09 21:45:53
邹老师：回复l-my你好，请看这个图片，第一个才是正常申报，说明下面一个是预缴申报啊 
2023-04-09 22:00:40
l-my：回复邹老师 给您解释了，1月份是这个月申报的，下面的土地税是上个月做的，我这是查询申报记录出来的，土地税是上个月做的不是这个月
2023-04-09 22:16:19
l-my：回复邹老师 您就说我怎样做账吧！
2023-04-09 22:33:29
邹老师：回复l-my你好，我知道你说的意思。 我的意思是：正常的季度申报，是1.4.7.10月份申报才是啊 1月份申报上年第四季度的，4月份申报第一季度的，7月份申报第二当季度，10月份申报第三季度的 偶尔出现12月份申报第四季度的，说明是季度预缴申报，这个不是常态，只是偶尔发生的啊（不能因为有一个这个，就认为申报税款是3.6.9.12月份租季度申报，你应当以第一个这种申报表为准才是啊）
2023-04-09 22:43:43
l-my：回复邹老师 我们确实是12月份申报，12月份缴费，而不是1月份缴费
2023-04-09 23:05:48
邹老师：回复l-my请仔细读完我说的每句话。
2023-04-09 23:33:58
l-my：回复邹老师 那我怎样做？
2023-04-10 00:01:37
l-my：回复邹老师 我怎样做会计分录
2023-04-10 00:29:36
l-my：回复邹老师 现在不是做的12月份的账目吗
2023-04-10 00:54:41
邹老师：回复l-my你好 计提，借：税金及附加      ，   贷：应交税费—城镇土地使用税 缴纳，借：应交税费—城镇土地使用税  ， 贷：银行存款
2023-04-10 01:22:25
l-my：回复邹老师 麻烦告知在那个月份去做。
2023-04-10 01:43:22
l-my：回复邹老师 就比如现在在做12月份的账。12月份已经申报了城镇土地税，也缴纳了。
2023-04-10 02:09:19
l-my：回复邹老师 那我在12月份怎么做？
2023-04-10 02:22:15
l-my：回复邹老师 就是说当月计提，当月缴纳吗？
2023-04-10 02:50:59
邹老师：回复l-my你好 12月份计提的时候，借：税金及附加      ，   贷：应交税费—城镇土地使用税 12月份缴纳的时候，借：应交税费—城镇土地使用税  ， 贷：银行存款
2023-04-10 03:10:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小五小六小七 发表的提问：
我们是一个协会，国税是季报，地税是月报，上个月我们收到一笔收入，给对方的是国税定额票，报地税的时候企业所得税报表怎么填呢老师
你好，根据你确认的收入，成本，利润总额申报
138楼
2023-04-09 21:15:08
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小白 发表的提问：
缴纳增值税、地税是否需要计提，在当月计提还是上月计提？
你需要交增值税的时候就计提附加税，你在12月算的时候发现你这个月需要交增值税，那就在12月计提，在1月纳税申报的时候直接申报就可以。
139楼
2023-04-09 21:43:19
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maize老师：回复小白假设你在12月算你需要交增值税，那12月就需要计提，1月做缴纳的分录就可以。
2023-04-09 22:01:13
小白：回复maize老师 可以当月计提么？上月忘记了
2023-04-09 22:24:40
maize老师：回复小白12月结转增值税的时候发现需要交附加税就可以先计提。
2023-04-09 22:45:06
maize老师：回复小白也可以，要是之前没有计提就在后面补上就可以。
2023-04-09 23:02:33
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 蕊 发表的提问：
小规模企业季度收入没有超过9万，地税是不是也得缴纳？
附加税可以免的啊
140楼
2023-04-09 21:50:59
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蕊：回复袁老师 哪些是附加税？？？印花税是不是不免
2023-04-09 22:19:20
袁老师：回复蕊印花税不免的
2023-04-09 22:29:56
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
地税是不是要再6月30日之前交一个年报汇总表 地方广州
您好 这个最好打当地税务热线12366咨询下当地要求
141楼
2023-04-10 18:27:16
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 悠然自得 发表的提问：
国税是按季申报但地税是按月申报，在申报地税的时候国税还没到，月申报地税的时候是不是可以零申报啊等到季度申报的时候在一起申报呢
你好，是的，地税是这样做申报的
142楼
2023-04-10 18:51:36
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ sanny 发表的提问：
土地税是每家公司都需要缴纳的吗？
你好 土地使用税吗 自己有房屋的需要
143楼
2023-04-10 19:18:25
全部回复
sanny：回复郭老师 公司租用私人房产办公需要缴纳吗？
2023-04-10 19:46:03
郭老师：回复sanny你好 不交 房东缴纳
2023-04-10 20:05:39
sanny：回复郭老师 房东不了缴纳，那公司是不是要代缴？
2023-04-10 20:32:44
郭老师：回复sanny你好，如果房东不缴纳的话，企业需要缴纳。
2023-04-10 20:45:27
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 苹果酱 发表的提问：
是新手，有点弄不清楚，计提和结转，为什么地税是计提，增值税是结转呢？
你好！其实都是一样的。跨月的实际上都是计提，然后下个月缴纳
144楼
2023-04-10 19:47:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 听你说 发表的提问：
增值税是233那地税是多少
城建税=增值税*7%或5% 教育费附加=增值税*3% 地方教育费附加=增值税*2%
145楼
2023-04-11 18:37:30
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
为什么平台上模具制造实操-----无锡晨曦模具的地税是0申报？
没有税款吧
146楼
2023-04-11 18:55:06
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 拐角的一只猫 发表的提问：
建筑业国税税率是3或11%地税是多少怎么推算出来？
这个是税法规定的增值税率
147楼
2023-04-11 19:21:41
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拐角的一只猫：回复袁老师 3*12是营改增之前的，营改增后0.35 怎么算的？
2023-04-11 19:50:08
袁老师：回复拐角的一只猫小规模营改增增值税也是3%
2023-04-11 20:18:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 静如止水 发表的提问：
我企业所得税是提的税，下个月贴票，土地税是这个月交的，但是银行把两项费用给我打在一张单子上，我下个月把这张票复印一下贴上行吗？
你好，你需要在当月计提所得税，土地使用税，然后取得银行回单做扣税分录 当月借；所得税费用 税金及附加 贷；应交税费——企业所得税 土地使用税 次月缴纳 借；应交税费——企业所得税 土地使用税 贷；银行存款
148楼
2023-04-11 19:47:59
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ n 发表的提问：
老师 网上报税 国税和地税是不是必须使用电子钥匙 为什么咱们的录播课里讲的直接在网页上申报 啥情况啊
真实的账 网上报税 国税和地税用密码进去后，也是在网页上申报呀，
149楼
2023-04-12 19:08:12
全部回复
n：回复田老师 好像每个省的申报系统不一样 我是河南的 我们这边报税必须购买电子钥匙才能在网上报税 你们是哪个省的 报税系统
2023-04-12 19:35:34
田老师：回复n哦，也可能，我们广西的不用，
2023-04-12 19:58:55
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 旭日升 发表的提问：
老师：我是建筑业一般纳税人，请教个问题，我公司在外地有项目，开出外管证后， 在当地交国税了，没有交地税，现在必须去补交一下吗，如果不交，税务局能查到吗？迁徙到外管证要去核销，如果核销了，没有补交地税是不是受影响？
外面没有缴纳 回来当地要缴纳一下 以后查出来要补水的还有滞纳金
150楼
2023-04-12 19:13:13
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