瘋1樣的女子：回复邹老师 那现都已经营改增啦，还有在地税缴纳所得税的吗？新办企业呢？

邹老师：回复瘋1樣的女子你好，以前的征收一般不做调整的 新办的在国税征收所得税

瘋1樣的女子：回复邹老师 好滴谢谢老师

邹老师：回复瘋1樣的女子不客气，祝你学习愉快，工作顺利。

像朵花儿一样：回复邹老师 老师这个怎么填

邹老师：回复像朵花儿一样你好，按税局提供的表格内容，企业情况据实填写就是了

小哲：回复月月老师 以前的从没交过，现在专管员要我补以前的

月月老师：回复小哲你好，以前什么税都没缴过

小哲：回复月月老师 以前只交了国税

月月老师：回复小哲你好，现在让你补缴什么税呢。

小哲：回复月月老师 地税

月月老师：回复小哲你好，我问的是让你补什么税种，你欠的是什么税。

小哲：回复月月老师 专管员就说把地税补齐

月月老师：回复小哲你好，你联系一下专管员，到底是补缴的什么税。

彭年香硅胶手机套生产商：回复袁老师 @袁老师:谢谢

袁老师：回复彭年香硅胶手机套生产商不客气

袁老师：回复学员weeffd1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

Lynn：回复阳老师 我想知道具体怎么算这个税的，我们是土建，挂靠别人单位的，平时一笔工程款下来比如100万工程款下来直接用100万全额*5.061%，感觉税额太高了，不知道是哪些税率组成的，我想看看单子又不给

Lynn：回复阳老师 地税不是根据增值额去计算的吗，为什么是销售额去计算

阳老师：回复Lynn地税包括教育费附加3%，地方教育费附加2%，城市维护建设税7%增值税乘以相应的比例

Lynn：回复阳老师 100万的工程款，进项有80万，100-80=20*12%，这么计算的吗

阳老师：回复Lynn地税就是像你那样计算，但是每个地方规定的税率不一样，计算方法是一样的

Lynn：回复阳老师 这是挂靠公司给的税率清单，工程款下来直接乘16.071%国税地税都一起的

阳老师：回复Lynn@598*784:哦，它帮所有的税费都加起来的，所以才高

Lynn：回复阳老师 老师您帮我看看这个有什么问题吗，500万的工程款直接*16.071%

阳老师：回复Lynn这是你们公司和对方公司协商的，那就按这个计算

Lynn：回复阳老师 这是他们定的不知道有没有疑异

阳老师：回复Lynn那就按你们之前规定的算了

蕾蕾：回复袁老师 地税也可以季报？我今天国税网上申报报不了但刚才一个老师又说地税是月报

袁老师：回复蕾蕾地税是月报

蕾蕾：回复袁老师 那一个月一起报可以的吗会不会有影响

袁老师：回复蕾蕾平时零申报，季度再申报可以

SAS：回复邹老师 好的，谢谢老师了

邹老师：回复SAS不客气，祝你学习愉快，工作顺利!