会计学堂辅导老师：回复邹老师 仓储是会计如何核算

会计学堂辅导老师：回复邹老师 ????????

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，按规定做仓储收入，结转仓储成本就是了

会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师你好，我想问一下，我公司是新成立的，前期由于未设立基本户，所有费用支出（办公室租赁费和装修费）合计一百多万元，是从一个朋友（不是公司员工，也不是股东和法人）的私账上打款出去的，现在发票回来了，发票抬头是我公司名称，我要怎么样来冲这个账呢？

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，借；长期待摊费用等科目 贷；其他应付款 这个款项支付就可以冲销了，没有支付就需要挂账的

会计学堂辅导老师：回复邹老师 其他应付款直接挂那个朋友的名字吗？

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，是的，其他应付款明细就是那个朋友

会计学堂辅导老师：回复邹老师 要不要附上那个朋友私账打款的回单在凭证后面？

会计学堂辅导老师：回复邹老师 公司收票时还要不要公司员工粘贴报销单呢？

会计学堂辅导老师：回复邹老师 邹老师帮忙解答一下，谢谢

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，需要附上个人银行转账的回单

会计学堂辅导老师：回复邹老师 还需不需要填列报销单呢？直接附发票就可以吗？

会计学堂辅导老师：回复邹老师 公司收票后没有报销人和经办人，直接打款到那个朋友的私账上有没有什么问题？

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，需要附上发票，报销单 如果是老板朋友来报销，是可以直接给老板朋友转账的

会计学堂辅导老师：回复邹老师 我是说开会内容是业务宣传，新产品介绍行不行？

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，可以是这样的会议内容的

会计学堂辅导老师：回复邹老师 那是记入销售费用-会议费？还是管理费用-会议费呢？

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，通过销售费用科目核算的

huan0617：回复宋生老师 如果国税要交增值税的话那地税就要交城建税 教育税附加 地方教育费附加这三个附加税是吧？好像深圳现在是有规定营业额没超过多少不用交是吗？还有交这三个税是按交的增值税的7% 3% 2%交吗？

宋生老师：回复huan0617您好！是的。是有优惠。这个税每个地方不同，不过3%2%是对的。

露露：回复沐子老师 就是每个月申报纳税的流程是怎样的呢？

沐子老师：回复露露在每个月的申报期之前，登录云厅，或者使用你的报税盘，里边会自动显示你有哪些需要本月申报的数据，逐一申报即可

露露：回复沐子老师 我们是按季申报的，每个月15号前还需要操作什么吗

沐子老师：回复露露小规模纳税人其他的税种可以按季申报，但所有企业的个税都是按月申报的，如果有税控盘的话，报完税还需要清卡

露露：回复沐子老师 每个月15号前是不是要把金税盘进行上报汇总，远程清卡操作，然后个税进行申报？季度先金税盘上报汇总，然后登陆电子税务局申报完，再金税盘远程清卡？

沐子老师：回复露露你好，个税需要每个月15号之前申报、报税盘也是每月15号之前上报汇总、清卡。季度先进行各项税务申报，完成后报税盘上报汇总、清卡

露露：回复沐子老师 好的，谢谢

沐子老师：回复露露不用客气，满意的话麻烦五星评价～

微笑的往事：回复玲老师 一定需要合同？

玲老师：回复微笑的往事是的，要有合同的呢  

葵花向阳：回复邹老师 老师，可是我们有很多小配件是在市场小地方买的，只有收据，这一块是不是不能作为税前扣除的？另外通过费用报销的方式领取工资，降低个税这个不太明白

邹老师：回复葵花向阳你好，没有发票的部分，汇算清缴需要按规定予以调整 通过费用报销的方式领取工资，比如本来工资4000，找费用500来领取工资，按3500计入工资，就刚好不需要纳税了

葵花向阳：回复邹老师 因为现在公司成本费用这块缺口很大，不知道从哪一方面可以合理避税。

邹老师：回复葵花向阳你好，可以找些费用发票入账，增加人工工资支出方面着手

慧：回复meizi老师 就是所谓的汇算清缴吧，现在已经开始了

meizi老师：回复慧你好 是的 已经开始了 。要在5月底之前报汇算 。是的

深海的鱼：回复桂龙老师 水利 教育 地教 印花 税率是多少

桂龙老师：回复深海的鱼水利属于地方制定的，各个省份都不一样，你需要咨询一下当地部门。 城市维护、教育及地方（7% 3% 2%），印花税根据业务性质不同（1.购销合同：按照购销金额0.3%贴花。 　　2.加工承揽合同：按加工或承揽收入0.5%贴花。 　　3.建设工程勘察设计合同：按收取费用0.5%贴花。 　　4.建筑安装工程承包合同：按承包金额0.3%贴花。 　　5.财产租赁合同：按租赁金额1%贴花。税额不足1元，按1元贴花。 　　6.货物运输合同：按运输费用0.5%贴花。 　　7.仓储保管合同：按仓储保管费用的1%贴花。 　　8.借款合同：按借款金额0.05%贴花。 　　9.财产保险合同：按保险费收入1%贴花。 　　10.技术合同：按所载金额0.3%贴花。 　　11.产权转移书据：按所载金额0.5%贴花。 　　12.营业账簿：所载资金的账簿，按实收资本和资本公积的合计金额0.5%贴花，其他账簿按件贴花5元。 　　13.权利、许可证照：按件贴花5元。 ）

静茹：回复小云老师 那公司员工体检，算职工福利，不用交个税吧

小云老师：回复静茹工作中一般是这样，有发票就不交个税，没发票就会并入工资交

静茹：回复小云老师 哦哦，老师，那其他的福利也是吗，就是有发票就不用交个税了，还是就是体检是这样？

小云老师：回复静茹基本上平时工作就是这样，但是按理论来说其实都是要交的

竹子：回复玲老师 老师这个没有一个具体的规定吗？

玲老师：回复竹子这个是税局核定的 比如上规模增值税有月报的 有季报的 印花税有按次申报的 有按月申报 这是税局核定的 个税和社保是月报的 等