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会计年度亏损弥补计算题
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 文文 发表的提问：
本月有利润，但去年是亏损的，现在要弥补以前年度亏损的，会计分录要怎么写？
你好，弥补亏损是不需要做分录 的
241楼
2023-06-20 17:14:22
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ kjxtcf 发表的提问：
老师，1季度盈利，以前年度亏损，是不是可以弥补以前年度亏损，一季度不用计提所得税？如果弥补是不是得先做上年所得税汇算清缴呢？
如果汇算清缴做完，可以直接弥补亏损
242楼
2023-06-20 17:38:59
全部回复
kjxtcf：回复森林老师 那就是汇算清缴这月就得做完是吗
2023-06-20 17:58:28
森林老师：回复kjxtcf同学，你好，是的，做完一般系统会出来弥补亏损的。
2023-06-20 18:14:59
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 辣椒小白 发表的提问：
弥补上年度亏损，是季度预缴所得税时弥补的还是汇算清缴时弥补的？
这个是在季度预缴所得税时，先弥补后计算应交企业所得税。
243楼
2023-06-21 16:56:55
全部回复
辣椒小白：回复江老师 这个是自动弥补的还是要去税局备案
2023-06-21 17:16:42
江老师：回复辣椒小白可以自动弥补，不用在税务局备案
2023-06-21 17:36:36
辣椒小白：回复江老师 好的谢谢老师
2023-06-21 17:54:36
江老师：回复辣椒小白有不明白的问题再咨询
2023-06-21 18:20:40
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 优美的蛋挞 发表的提问：
填报企业所得税时，弥补上年度亏损填的是2015年亏损值吗？是不是没教过 若本企业15年亏损1000，一季度平，二季度亏1500，三季度盈利3000，”，第一次缴企业所得税，弥补上年度亏损“填多少？ 填正数显示“当前弥补一年年度金额大于可结转以后年度弥补亏损额合计”，不太理解，请教老师，谢谢！
你好！看看这里 http://transcoder.baidu.com/from=1012852y/bd_page_type=1/ssid=0/uid=0/pu=usm@0,sz@320_1004,ta@iphone_2_5.0_11_8.2/baiduid=EB9CECD13B4038E8F0279EC666D34625/w=0_10_/t=iphone/l=3/tc?ref=www_iphone&lid=2650209304150640070&order=1&fm=alop&tj=www_normal_1_0_10_title&vit=osres&m=8&srd=1&cltj=cloud_title&asres=1&title=手把手教你填写新版企业所得税(A类申报表)&dict=30&w_qd=IlPT2AEptyoA_yk58QkbwOWw1yRTepgovzMYexbTqhS&sec=16125&di=743be690e0df78a2&bdenc=1&tch=124.0.258.138.0.0&nsrc=IlPT2AEptyoA_yixCFOxXnANedT62v3IEQGG_ytK0Cmg95qshbrgHhEsRDDgQ7zTUS4yvmaKf1EYwk_d07Uj7RN0qatit7sa8XzebPrwgAfWWMdF&eqid=24c76f521a55860010000005580bd75d&wd=&clk_info={"srcid":"1599","tplname":"www_normal","t":1477171042370,"xpath":"div-a-h3"}
244楼
2023-06-21 17:09:47
全部回复
优美的蛋挞：回复晓海老师 ''利润总额''本期数为,3000，累计自动生成“3000”，怎么没有将前两季度-1500累计起来，是不是之前季度申报表有问题？
2023-06-21 17:50:52
晓海老师：回复优美的蛋挞你好！金税盘升级前期数据有可能出现问题找专管员协调一下。
2023-06-21 18:16:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 文艺的龙猫 发表的提问：
这两年都亏损，做汇算清缴时，A106000《企业所得税弥补亏损明细表》里”本年度实际弥补的以前年度亏损额“这里要填吗？
你好，不需要填写，以前年度亏损，今年盈利才可以填写的
245楼
2023-06-21 17:35:59
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 在水一方888 发表的提问：
上年度汇算有亏损，今年不弥补亏损要怎么处理呢
你好，这个是必须要弥补的
246楼
2023-06-22 17:11:58
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ YXH 发表的提问：
季度盈利只能弥补上年汇算清缴的亏损数吗，他能弥补上个季度的亏损数吗
你好，可以弥补的，现在季度申报所得税是累计数申报的，
247楼
2023-06-22 17:18:40
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 冰凌 发表的提问：
亏损弥补是季度弥补还是汇算清缴时弥补
亏损弥补是汇算清缴时弥补
248楼
2023-06-22 17:35:59
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冰凌：回复文文老师 现在每个季度交申报所得税报表，会自动弥补以前的亏损，这是不是在弥补
2023-06-22 18:04:40
文文老师：回复冰凌季度会自动弥补以前的亏损，这是在弥补，这是好事，更利于企业
2023-06-22 18:28:59
冰凌：回复文文老师 如果18年利润-6万，19年利润8万，那么汇算清缴时是不是可以弥补那6万，那8万的所得税已经预交啦！弥补后税务会退我们多交的钱吗
2023-06-22 18:57:54
文文老师：回复冰凌需要自己去申请退税，税局不会主动退的
2023-06-22 19:16:28
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
我单位2015年前三季度亏损。第四季度盈利，弥补完本年度亏损后可否弥补以前年度亏损。专业的来
可以弥补以前年度亏损的 季度报时候就可以弥补亏损
249楼
2023-06-23 16:37:43
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
2020年度汇算清缴完亏损的，2021年一季度可以弥补亏损啊
你好 2020年度汇算清缴完亏损的，2021年一季度可以弥补亏损
250楼
2023-06-23 17:07:11
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 左手温暖右手 发表的提问：
计算公益性捐赠年度利润总额包含以前年度未弥补的亏损吗
公益性捐赠年度利润总额不包含以前年度未弥补的亏损，按本年的利润总额的12%的比例内可以在税前列支，超支部分属于调增事项
251楼
2023-06-23 17:22:18
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 也許、啲也許 发表的提问：
用以前年度的亏损弥补了2018年的所得税，如何做会计分录
你好，您是19年汇算清缴是用以前年度的亏损抵减应纳税所得额吗？
252楼
2023-06-23 17:32:59
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也許、啲也許：回复小惑老师 不是
2023-06-23 18:21:43
小惑老师：回复也許、啲也許那您的意思是什么。能具体说说
2023-06-23 18:35:03
也許、啲也許：回复小惑老师 报2018年第四季度的所得税时计提的是4000多，因为有以前年度的亏损，实缴2000多，到了2019年如何做这笔分录
2023-06-23 18:59:17
小惑老师：回复也許、啲也許哦，按照2000计提分录 借：所得税费用2000 贷：应交税费-所得税
2023-06-23 19:25:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 圆 发表的提问：
二季度可弥补2020年度亏损，计提做分录的时候，是按弥补前计提的利润计提，还是弥补后的利润计提呢
你好，按弥补亏损之后的利润集体。
253楼
2023-06-24 16:08:10
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圆：回复郭老师 在第一季度的时候已经预缴一部分企业所得税了，在第二季度计提的时候，是包含有第一部分的，那么在缴纳了第二季度的时候，要怎么平这个计提的分录呢？
2023-06-24 16:31:21
郭老师：回复圆借应交税费借所得税费用。
2023-06-24 16:45:37
郭老师：回复圆借应交税费，借所得税费用负数，刚才打错了。
2023-06-24 17:01:01
圆：回复郭老师 负数的这个，是第一季度的那个数据吗？
2023-06-24 17:22:18
郭老师：回复圆你好，是多计提的部分。
2023-06-24 17:38:20
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 很任性 发表的提问：
老师，企业所得税弥补亏损明细表，2019年度的怎么计算
你好，19年就是主表应纳税所得额就是亏损金额
254楼
2023-06-24 16:22:21
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 于云花 发表的提问：
老师，你好！企业19年盈利2万多，各季度合计缴所得是600元，现在年度报表A106000要弥补以前亏损，但弥补亏损后要退好几千的税款，可以吗？能不弥补亏损吗
你好，可以退税的 以前年度有亏损，是需要弥补的
255楼
2023-06-24 16:36:02
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