嗯哼：回复辜老师 运费成本是吗

辜老师：回复嗯哼是的，这个是运费成本

嗯哼：回复辜老师 好的，谢谢

辜老师：回复嗯哼好的，客气，帮到你就好

美丽：回复江桐老师 谢谢老师，再追问一题，采购商品，借：库存商品，贷：预付账款，但应付账款二级科目已经设置过了，那我如何操作。还需要增加二级科目，那名称是什么呢？是商品名称吗？

江桐老师：回复美丽你好，是可以的。已解决你的问题，麻烦完结问题，并给个好评，谢谢

美丽：回复江桐老师 老师您好，小规模纳税人主营业务收入需要计算增值税，所得税吗？

江桐老师：回复美丽你好，这个是另一个问题了哦，能否完结问题后重新发起新问题，谢谢

江桐老师：回复美丽小规模纳税人也需要计算增值税

????：回复辜老师 借财务费用 贷其它货币资金

辜老师：回复????是的，可以这样账务处理

静：回复方老师 销售出公司产品 我们给的红包

方老师：回复静我个人认为这是跟销售挂钩的奖励。 应作为销售佣金处理并扣缴个人所得税。

李飞：回复李老师 福利费上面的一级科目有管理费用，销售费用，应付职工薪酬，那我怎么区别呢？应付职工薪酬下面的福利费要缴纳个税？管理费用还有销售费用下的福利费不用缴纳个税吗

李老师：回复李飞都一样的 管理费用福利费 只是省略了 福利费计提 借管理费用福利费 贷应付职工薪酬福利费

现代的荷花：回复meizi老师 老师 这个题 可以帮我解答一下嘛

meizi老师：回复现代的荷花 你好；   你这个是要做分录还是干嘛   

现代的荷花：回复meizi老师 分录以及金额哦

现代的荷花：回复meizi老师 我理的还不是很清楚

meizi老师：回复现代的荷花 你好；     一、将要处置的固定资产转入清理分录内 借：固定资产清理  　　累计折旧  贷：固定资产 二、发生清理费用时： 借：固定资产清理 贷：银行存款、等 三、处置的收入 借：银行存款等相关科目 贷：固定资产清理；应交税费-应交增值税-销项税  四、清理净损益 1、如果是净收益 借：固定资产清理 贷：资产处置损益   2、如果是净损失 借：资产处置损益   贷：固定资产清理  

牙牙牙：回复郭老师 老师，我这个是清洗东西的人工费，不是工程。要入在建工程吗？

郭老师：回复牙牙牙你主营业务是清洗吗？是的话，劳务成本。

牙牙牙：回复郭老师 老师，没懂，工程施工，应该不是个科目吧

郭老师：回复牙牙牙不是工程的，你用不到工程施工，那你业务是不是清洗你接到这个清洗的活然后外包出去。

牙牙牙：回复郭老师 对，接到活，就外包出去了

牙牙牙：回复郭老师 除了清洗，还有销售产品业务

郭老师：回复牙牙牙那就是你的成本

牙牙牙：回复郭老师 谢谢老师

郭老师：回复牙牙牙不用客气的，

霸气的流沙：回复陈诗晗老师 、不定项选择题1233/2376.某企业为增值税一般纳税人,主要业务是生产销售家电。2018年12月该企业专设销售机构发生与职工薪酬有关的业务如下:(1)3日,以银行存款支付当月职工宿舍房租16500元该宿舍专供销售人员免费居住。(2)10日,以银行存款发放上月销售机构人员职工薪酬465000元。应付上月销售人员职工薪酬总额为480000元,按税法规定应代扣代缴的职工个人所得税共计2000元发放时收回代职工家属缴纳的医药费3000元(3)17日至21日,销售机构职工张某休探亲假5天,按照规定,确认为非累积带薪缺勤(4)31日,确认12月销售机构人员工资为560000元按国家规定计提标准应缴纳的

霸气的流沙：回复陈诗晗老师 基本养老保险费为112000元基本医疗保险费、工伤保险费共计53200元,计提工会经费和职工教育经费共计56000元。要求:根据上述资料,不考虑其他因素,分析回答下列小题

陈诗晗老师：回复霸气的流沙什么意思，你 现在这是

单薄的猎豹：回复郭老师 老师，那工资的会计分录呢，比如现在是3月，但是3月工资是要4月15号才发放，那这个怎么做会计分录呢

郭老师：回复单薄的猎豹借管理费用工资贷，应付职工薪酬工资，这个是三月份的。

单薄的猎豹：回复郭老师 但是我2月份如果记账的话，但是工资有没有发放，我怎么记账呢

郭老师：回复单薄的猎豹你好，它属于几月份的工资，因为当月计提当月的二月份有工资吗？

单薄的猎豹：回复郭老师 对的呢，就是2月份工资3月份，但是我2月份记账的话，工资我就没法计算到呢

郭老师：回复单薄的猎豹你好，可以在三月份补。

单薄的猎豹：回复郭老师 那如果补在三月份话，那2月份损益表就会有很大差异，我可不可以等3月才记2月份的账呢

郭老师：回复单薄的猎豹可以的，可以这么做的。

单薄的猎豹：回复郭老师 好的，谢谢老师

郭老师：回复单薄的猎豹不是客气，工作愉快。

单薄的猎豹：回复郭老师 那如果我3月份记2月份账的话，我可以把一些3月份支付的2月份费用记在2月份吗

郭老师：回复单薄的猎豹对的是的，是这么做的。