长情的汉堡：回复玲老师 这种算手续费吗

玲老师：回复长情的汉堡你好 这个不是手续费 借管理费用-办公费 贷银行存款 银行要给开发票的

邹老师：回复仰望星空你好，你确定是收到退款？

仰望星空：回复邹老师 是的

邹老师：回复仰望星空那应当是银行存款增加才对啊

仰望星空：回复邹老师 邹老师能帮忙写一下两个问题的正确分录吗？谢谢

邹老师：回复仰望星空借；银行存款 贷；应付账款 一般是这样处理

清盏涂墨衣：回复邹老师 @邹老师:资产里面的“长期待摊费用“吗？ 那以后怎么做账？

邹老师：回复清盏涂墨衣你好，超过1年的费用你可以计入长期待摊 借；管理费用等科目 贷；待摊费用

清盏涂墨衣：回复邹老师 @邹老师:没有超过一年的呢？没有找到“”待摊费用”

邹老师：回复清盏涂墨衣你好，计入待摊费用，没有待摊费用你可以用长期待摊费用核算

麦丽素：回复何老师 像小规模企业不涉及进销项税的呢？

何老师：回复麦丽素如果是小规模企业，一般是不收增值税专用发票，只收取增值税普通发票（没有抵扣联的）。如果收到了增值税专用发票，抵扣联和发票联一块入账也可以。 分录 借：原材料或库存商品（价税合计） 贷：银行存款

最爱甜品：回复桂龙老师 请问抵减的时候，借应交增值税的二级和三级科目应该是什么呢？

最爱甜品：回复桂龙老师 请问最后不用放入营业外收入——减免税额科目吗？

桂龙老师：回复最爱甜品抵减应交增值税的那部分，子目是根据公司设置的情况走账。 抵减部分，公司账套下有相应的减免子目，可以进该子目过渡。

学无止境：回复玲老师 老师，没有证书，而且我是半路转行做会计的，老师，我怎么生存？

学无止境：回复玲老师 学历也没有优势，职称也没有，所以我现在拖了后腿

学无止境：回复玲老师 老师，如何做精做细酒店行业的会计呢

玲老师：回复学无止境你好  建议学习 实操   再考试   

学无止境：回复玲老师 老师，推荐一下学习哪些实操呢、

玲老师：回复学无止境你好 课程找官网课程发你 学习酒店 实操  

学无止境：回复玲老师 老师现在就是学酒店实操和考中级会计职称就可以做酒店行业的主办会计吗

玲老师：回复学无止境你好 是的 有证和经验 就可以 

学无止境：回复玲老师 老师，那个工作经验要怎么积累呢

玲老师：回复学无止境你好 工作时才能积累的呢   

学无止境：回复玲老师 工作经验是积累到WORD文档，还是小红书还是哪里呢

玲老师：回复学无止境你好 工作经验是自己的本领   不是写到纸上  

玲老师：回复学无止境是工作的实际经验 和你说的那个没有关系的    比如酒店会计的工作经验 

玲老师：回复学无止境可以理解 为你的工作经历  等  

画笔：回复暖暖老师 只要是机动车统一发票，都可以抵扣吗

暖暖老师：回复画笔机动车统计发票可以抵扣的

画笔：回复暖暖老师 固定资产折旧现在都采用什么方法？怎么核算的呢？

暖暖老师：回复画笔一般是直线法折旧的

画笔：回复暖暖老师 老师，那怎么核算呢？分录怎么做

暖暖老师：回复画笔借：管理费用或者其他 贷：累计折旧

画笔：回复暖暖老师 哪个折旧方法折旧的快呢？

暖暖老师：回复画笔双倍余额递减法或者年数总额发

知性的咖啡：回复邹老师 计提个人所得税如何做凭证？

知性的咖啡：回复邹老师 个人所得税缴纳的时候是借应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款 计提个人所得税如何做凭证？

知性的咖啡：回复邹老师 能否快速回答呢？在吗？

邹老师：回复知性的咖啡你好，计提个人所得税的分录是 借：应付职工薪酬—工资  贷：应交税费——应交个人所得税

饱满的柠檬：回复玲老师 抵扣怎么做

玲老师：回复饱满的柠檬结转销项税额、进项税额 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款

饱满的柠檬：回复玲老师 我们单位专票的进项税都在待认证里了，现在认证日期马上到了。我认证完之后，先做借:应交税费—应交增值税—进项税额 贷:应交税费—待认证进项税 我们留抵，还需要做其他的会计分录处理吗

饱满的柠檬：回复玲老师 未交增值税怎么用?什么时候用?不太明白

饱满的柠檬：回复玲老师 我还需要把进项税转到转出未交增值税里吗

玲老师：回复饱满的柠檬看我实际 情况 余额在哪 就做对应的分录 发你的分录上面写了 哪种情况写哪个分录