张铧尹：回复邹老师 @邹老师：汇算清缴调整 就是把没有发票的费用单减掉吗？

邹老师：回复张铧尹这个是一部分，不限于这些，比如还有福利费超标，业务招待费的调整等等

vivian：回复朴老师 请问开收据呢？肯定要有章子是吧，可是实际盖的章子都不是防伪章，然后就是明细，不需要填写其他吧

朴老师：回复vivian这个用公章就可以

寂寞的战斗机：回复赵老师 就是比如说2014.11月11日 先根据收款收据做个暂估收入并计提销项税：借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——销项税额 。（11月也要交增值税）然后等到12月开具发票出去了后，再消掉暂挂在往来的“应收账款”账上： 借：现金/银行存款 贷：应收账款 。（12月就不要交销项税了）这个意思吗？

赵老师：回复寂寞的战斗机是的，理解非常正确。

花开か半夏：回复bamboo老师 老师，同一业务因客户不同，每天大概得开200多张收据，金额都在100元以下，请问老师能不开收据吗？直接在台账上让客户签字后以台账入账行吗？

bamboo老师：回复花开か半夏直接在台账上让客户签字后入账 可以

msc：回复紫藤老师 是通过零余额账户，财政专线授权支付的，可以记往来吗？

msc：回复紫藤老师 老师，财政直接支付下属单位款，有财政直接支付入账通知书，记往来，我怎么记账

紫藤老师：回复msc如果你计入往来，以后需要冲账，如果有了发票，可以直接做支出

我要学会计：回复bamboo老师 自己的产品寄出去，运费单上写着代收货款+运费530

bamboo老师：回复我要学会计那530您单位支付了 是吧

我要学会计：回复bamboo老师 好像是这样，可是会计说这是收入

bamboo老师：回复我要学会计到底是单位收到了 还是支付了 这个要弄清楚 如果是自己产品寄出来 正常情况应该是收到530

天天向上：回复邹老师 老师，为什么是其他应付款呢？不应该是应收账款吗？

邹老师：回复天天向上你好，因为是应当支付给知识产权局的

天天向上：回复邹老师 @邹老师:那就是借；银行存款2000 贷；其他应付款-知识产权局 2000？对吗？

邹老师：回复天天向上你好，是的，然后第二笔冲销，差额部分做收入

天天向上：回复邹老师 @邹老师:这样不是更好吗？ 借：银行存款2000 贷：应收账款-XX公司2000 借：应收账款-XX公司 2000 贷：银行存款 225 主营业务收入1723.3 应交税费51.7

邹老师：回复天天向上你好，因为先收到，要支付给其他公司，就是负债，计入其他应付款更合适的

1624977463：回复maize老师 国家没规定是吗？

maize老师：回复1624977463收据没有，国家对发票规定了