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会计账目分类资产负债表
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 韩晴晴 发表的提问：
老师，这是科目余额表本月合计数，如果资产负债表应收应付重分类后，这两个科目余额是多少？
您好，这具体明细需要看您的二级科目或供应商或客户余额表的具体方向的
226楼
2023-06-19 17:25:08
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 三一 发表的提问：
资产负债表日后事项期间发现报告年度不重要的会计差错为什么属于资产负债表日后调账事项呀？
同学，你好 是日后事项期间发现的会计差错，属于调整事项
227楼
2023-06-19 17:53:58
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 学徒 发表的提问：
老师，我想问一下，我做的资产负债表跟外账会计做的不一样是怎么回事？
年初数是不变的，这个只能是2018.12月期末数，这个年初数就是固定的，这个是需要自己填写你要是期中建账话
228楼
2023-06-20 17:25:24
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
财务报表，资产负债表是负数，怎么调整重分类报表正数
您好，是哪一项为负数，或者截图看看，谢谢。
229楼
2023-06-20 17:42:55
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上善若水：回复王雁鸣老师 @王老师：资产总额是负数
2023-06-20 17:58:30
王雁鸣老师：回复上善若水您好，看不到您的表和具体项目，不好发表意见，按我的理解，您应该开一张收据，借：现金，贷：其他应付款，来调整。
2023-06-20 18:21:10
上善若水：回复王雁鸣老师 @王老师：就是资产应收账款是负数，其他因收款也是负数，负债是其他应付款和应付账款都是负数
2023-06-20 18:45:40
王雁鸣老师：回复上善若水您好，应该把应收账款的负数明细金额合计数，记入资产负债表的预收账款项目。其他应收款的负数明细科目余额之和记入资产负债表的其他应付款项目。把其他应付款的负数明细科目余额之和记入资产负债表的其他应收款项目。应付账款的负数明细科目余额之和记入资产负债表的预付账款项目。
2023-06-20 19:10:50
张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ @ 发表的提问：
下面是2018.年第一季度和2018年第三季度的资产负债表，利润表，也许是报表突然调整的太大的，金税系统蹦出任务了，然后税务的人来了，怎么回事，尤其是支出，会计科目
蹦出任务？是预警吗
230楼
2023-06-20 17:47:59
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@：回复张伟老师 对的
2023-06-20 18:21:42
张伟老师：回复@预警的话只能缴税了
2023-06-20 18:51:41
@：回复张伟老师 老师，您帮着看看报表，其实第二张表，正确的数是，库存那个数是预付账款挪过去的，其他应付款是预收账款调整过去的，当时是担心，预收账款过大导致税局来查，现在我们实际的预付是480万，预收也是480万，供应商和客户的发票来的都有一些晚，我在第三季度填报时不会又预警吧，按照正确的填写的话
2023-06-20 19:06:13
张伟老师：回复@预收款过大不行，你应该先开一部分发票，这个月缴点税
2023-06-20 19:25:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ k1 发表的提问：
资产负债表中银行存款是负数，怎么重分类？
你好，资产负债表中银行存款是负数，说明有错误，这个就不是重分类的事情
231楼
2023-06-21 17:07:57
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 小兔子 发表的提问：
老师，预收账款的会计科目在资产负债表应该是哪个编号
2203 我的是这个 每个软件不一定一样的 你最好看你的
232楼
2023-06-21 17:15:02
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小兔子：回复郭老师 我这个没有预收账款，我应该把预收账款在哪？
2023-06-21 17:54:16
小兔子：回复郭老师 应该把预收账款放哪
2023-06-21 18:18:43
郭老师：回复小兔子你可以用应收账款的
2023-06-21 18:38:31
小兔子：回复郭老师 预收得太多了，资产都成负的了
2023-06-21 18:55:55
小兔子：回复郭老师 资产期末成负数了
2023-06-21 19:22:43
郭老师：回复小兔子那你找你软件售后给你增加 报表都是自动取数
2023-06-21 19:42:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 李晓衡 发表的提问：
现在的资产负债表中应收帐款还用减去计提的坏帐准备后添写吗？现在应收帐款还用计提坏帐准备吗？用什么会计科目？
减去坏账准备之后的填写 需要计提 借；资产减值损失 贷；坏账准备
233楼
2023-06-21 17:44:59
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李晓衡：回复邹老师 现在的资产负债表中没有资产减值损失这项，它应填写在哪个科目中
2023-06-21 18:08:44
邹老师：回复李晓衡资产减值损失是利润表中的科目
2023-06-21 18:20:24
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 倪 发表的提问：
资产负债表中应交税费期末数与总分类账应交税费期末数不一致，是什么问题啊
相差的是哪里的明细
234楼
2023-06-22 17:19:44
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赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 绵柳 发表的提问：
老师，请问，用友畅捷通，上年12月份资产负债表负债类有个科目改了公式，第二年1月，2月资产负债表总负债类年初数和期末数都没了， 查看科目余额表，也没有本期数，要怎么解决？
你好，导出以前的数据然后重新设置账套或者卸载重新安装后倒入数据就可以
235楼
2023-06-22 17:27:21
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绵柳：回复赵海龙老师 好的，谢谢！
2023-06-22 18:05:40
赵海龙老师：回复绵柳不客气，祝你学习快乐。
2023-06-22 18:35:35
静老师
职称：,中级会计师
4.91
解题: 0.01w
引用 @ fuuwhb 发表的提问：
资产总负债表上的资产总额是按重分类的还是按不重分类的？
你好，资产总额是往来重分类后的
236楼
2023-06-22 17:41:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
某上市公司2016年1月1日，向公司管理层160人每人授予100股股票期权，服务满3年，可以以8元/股的价格购买100股本公司股票。该公司该项期权在授予日的公允价值为30元/份。第一年12人离职，估计后两年还有15人离职；第二年8 人离职，估计第三年会有5人离职；第三年7 人离职。剩余到期全部行权（公司增发股份）。要求：1.计算每资产负债表日估计的最佳行权量2.编制相关会计分录。
2016年底最佳行权量=100*30*（160-12-15）/3=133000 2017年最佳行权量=100*30*（160-12-8-5）/3*2=270000
237楼
2023-06-23 17:18:42
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朴老师：回复会计学堂辅导老师2018年最佳行权量是=100*30*（160-12-8-7）=399000 借：管理费用 133000 贷：资本公积—其他 133000 借：管理费用137000 贷：资本公积—其他 137000 借：管理费用 129000 贷：资本公积—其他 129000
2023-06-23 18:05:58
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 云 发表的提问：
老师，你好我在做资产负债表，股东借款投入的资本，做会计分录吗？
您好 请问投入的资本到公司账上了么
238楼
2023-06-23 17:26:59
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云：回复bamboo老师 没有全部到，注册资本300万，是认缴的，160000的钱买了开办费的钱，现在到了
2023-06-23 17:46:35
bamboo老师：回复云那就把到账的160000做分录 借 银行存款等 贷 实收资本
2023-06-23 18:14:22
云：回复bamboo老师 老师，我们公司注册时候没有开户，一直在个人账户上存的，现在买了办公用品后剩下50000刚存进去，这怎么做分录
2023-06-23 18:30:36
bamboo老师：回复云借 银行存款 库存现金 贷 实收资本 借 管理费用 贷 库存现金
2023-06-23 18:48:03
云：回复bamboo老师 老师，管理费用我买的办公用品已经做了分录了，，现在做资产负债表了，资产我填了，负债所有者权益不知道咋填了
2023-06-23 19:08:16
bamboo老师：回复云您做的科目余额表呢
2023-06-23 19:19:23
云：回复bamboo老师 我做了科目余额表了，但是没有做进去我的160000
2023-06-23 19:41:21
云：回复bamboo老师 分录没有做这个钱，不知道应不应该做
2023-06-23 19:58:53
bamboo老师：回复云应该也把160000做进去
2023-06-23 20:19:56
云：回复bamboo老师 老师，最后的余额是平了，但是，我不知道做的对不对，应该怎么核对
2023-06-23 20:35:10
bamboo老师：回复云您把余额表截图给我看看好么
2023-06-23 20:47:50
云：回复bamboo老师 老师，已经发过去了，您看到了吗
2023-06-23 21:01:24
bamboo老师：回复云没有收到啊 您看
2023-06-23 21:18:42
云：回复bamboo老师 老师，好像发不过去
2023-06-23 21:48:12
云：回复bamboo老师 老师，我做报表平了。但是我不知道对不对？有核对的方法吗
2023-06-23 22:00:50
bamboo老师：回复云您根据科目余额表填的资产负债表是平的话 应该没有什么问题
2023-06-23 22:29:07
云：回复bamboo老师 老师，实收资本写分录时候，是股东投入资本吗？
2023-06-23 22:49:36
bamboo老师：回复云您手机或者电脑不能上传图片么 实收资本分录还没有写么
2023-06-23 23:02:58
云：回复bamboo老师 老师谢谢你了，不能截图
2023-06-23 23:32:55
bamboo老师：回复云拍照也不能上传么？ 借 银行存款 库存现金 贷 实收资本 借 管理费用 贷 库存现金 这样的分录写了么
2023-06-23 23:57:33
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 激动的香氛 发表的提问：
一种资产负债的然后要编制业务会计分录，还有重整资产负债表
同学你好你的问题是什么
239楼
2023-06-23 17:41:59
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小茵老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.02w
引用 @ Sailor 发表的提问：
老师，这是一笔会计分录，这个怎么转资产负债表啊，请您指导
你要做丁字账，算出科目余额，根据科目余额编制资产负载表
240楼
2023-06-24 16:50:55
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