李霞老师：回复7828如果你的应收账款余额是正数的，你就不需要充费了，就是你的往来科目都是正数了，你就不需要重分类。

7828：回复李霞老师 就是说如果选择重分类就要一直重分类，如果你选择重分类到后面出现负数再重分类也可以吗

李霞老师：回复7828你可以暂时先重分类，然后你平时经常看着余额表点，如果你的余额里往来科目都是正数了，那你就不用再重分类了。

7828：回复李霞老师 好的，谢谢老师

李霞老师：回复7828祝您生活愉快感谢五星

七七：回复郭老师 审计报告与资产负债表不相符也没关系的吗

郭老师：回复七七你好，你这个是重分类不影响的

七七：回复郭老师 谢谢老师

郭老师：回复七七不用客气的，

无与伦比：回复老江老师 往来科目，重分类什么情况啊，可以详细说说吗

老江老师：回复无与伦比如资产负债表中应收账款项目 他就等于应收账款 借方余额 加上预收账款借方余额 如，公司有三个客户 A应收账款余额 100 B应收账款余额 200 C应收账款余额 -100 那么，不考虑预收账款，应收账款栏目中应该填300

无与伦比：回复老江老师 哦哦，这个在报表里也可以设置公式的哈，那科目顺序，所有者权益有什么讲究吗，其他的是按流动性来的哈

老江老师：回复无与伦比报表格式是财政部规定的 按流动性排序

迷路的胡萝卜：回复邹老师 没有，只是从手工帐转入软件里面，就出现这样的结果，我都有检查过了，科目都是OK的，试算平衡表也正常，但是资产负债表就是不平，没有制造费用的

邹老师：回复迷路的胡萝卜你好，差额是多少，是不是有哪个科目的余额或者发生额就是这么多

小鱼儿：回复立红老师 资产 负债 所有者权益 成本呢

立红老师：回复小鱼儿同学你好 1） 资产类：库存现金，银行存款，其它货币资金，应收票据，应收账款，坏账准备，预付账款，其它应收款，材料采购，原材料，包装物，低值易耗品，材料成本差异，委托加工材料，自制半成品，产成品，固定资产，累计折旧，固定资产清理，在建工程，无形资产，待处理财产损益 2） 负债类：，短期借款，应付账款，预收账款，其它应付款，应付工资，应付福利费，应交税金，应付利润，其它应交款，预提费用，长期借款，应付债券，长期应付款，递延税项 3） 所有者权益类，实收资本，资本公积，盈余公积，利润分配 4） 成本类，生产成本，制造费用等，

曾梅芳：回复朴老师 请问下载中心网址是哪里？会计学堂里没有。

朴老师：回复曾梅芳https://www.biaoge.com/在这里的哦，是我们学堂的

yy：回复冉老师 那18年的数据是不变的吗

冉老师：回复yy是的，需要，是这样的，

yy：回复冉老师 可是如果不变的话，我计算得出19年0.32，18年不变250。差距是不是太大了

冉老师：回复yy你计算那个指标，18年就用哪个指标的金额的

曾经的故事：回复郭老师 那损益类科目在哪里显示

郭老师：回复曾经的故事未分配利润里面。

曾经的故事：回复郭老师 成本不是花出去的钱吗 怎么变成资产了

郭老师：回复曾经的故事你不是还没有结转到主营业务成本，没有结转到损益类科目。

曾经的故事：回复郭老师 装修公司项目里边花的钱算成本吗

郭老师：回复曾经的故事确认了收入吗？没有的话就属于

曾经的故事：回复郭老师 如果确认收入的话期末需要结转成本吗

郭老师：回复曾经的故事你好，需要结转成本的。

曾经的故事：回复郭老师 结转的时候是不是借生产成本贷主营业务成本

郭老师：回复曾经的故事分录作反了借主营业务成本贷生产成本。

曾经的故事：回复郭老师 结转成本以后在资产负债表的哪里显示

郭老师：回复曾经的故事利润分配里面。

曾经的故事：回复郭老师 如果付的保证金没收回来当成项目的公关费怎么做分录

郭老师：回复曾经的故事借销售费用贷其他应收款

曾经的故事：回复郭老师 那这个凭证字是收付转？

郭老师：回复曾经的故事转账凭证的，

曾经的故事：回复郭老师 利润表不接上一年的数据是吧 多谢老师耐心解答

郭老师：回复曾经的故事对的 都是当年的业务， 不用客气，应该的。

华凤：回复maize老师 唉去年3月份就开始不平了，我现在该怎么调呢，

华凤：回复maize老师 如果不管他有没有什么影响

maize老师：回复华凤这个外账是需要去处理，去查为啥不平，内账可以不用管， 

华凤：回复maize老师 哦好的，谢谢老师，那请问下调未分配利润的分录怎么写的呢？

maize老师：回复华凤这个是直接去资产负债表上面去调，差额填写这个上面不是直接去写分录，你科目余额表是平的话损益科目也结转损益话

华凤：回复maize老师 直接去改是吗，可以改吗我还从来不晓得这个可以改呢

maize老师：回复华凤这个软件做账是需要去找出来不平啥情况，这个最好去找下，不要动报表公式 ，这个是可以找售后改调一致，

华凤：回复maize老师 我们这个是盗版的，没人给维护呢

maize老师：回复华凤.............那这个你去找下之前为啥不平吧，去查科目余额表是不是平的，这个是平是不是损益科目=没有结转，没有就去结转下吧，不直接去改公式吧