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主仓库和分仓库会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 飞翔 发表的提问：
你好，老师！仓库盘盈的废品的会计分录怎么做？
不用进行账务处理，直接变卖废品后，取得收入后再做账务处理
46楼
2023-02-20 20:17:01
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飞翔：回复江老师 如果数量比较大，公司领导让入账
2023-02-20 20:34:21
江老师：回复飞翔这个是以前列支入原来销售的主营业务成本 废品是不用入账的。 如果是入账，也不是正常的库存商品的价值。 借：库存商品 贷：营业外收入
2023-02-20 20:51:06
飞翔：回复江老师 噢，谢谢
2023-02-20 21:05:17
江老师：回复飞翔有不明白的问题再咨询
2023-02-20 21:19:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Soulmate.H 发表的提问：
家具公司采购商品（沙发），商品还没到仓库，这个会计分录完整的怎么做？
借；在途物资 贷；银行存款等科目
47楼
2023-02-20 20:28:50
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Soulmate.H：回复邹老师 货物入仓以后，我再做库存商品，在途物资？可是我怎么知道什么时候入仓的呢？入仓的时候我拿什么做凭证呢？
2023-02-20 20:41:07
邹老师：回复Soulmate.H你好，这个就是你们内部管理问题 入库有办理入库单的
2023-02-20 21:01:48
Soulmate.H：回复邹老师 如果是采购窗帘，在窗帘厂直接生产就发给客户的，这个怎么做呢？
2023-02-20 21:15:34
邹老师：回复Soulmate.H借库存商品 贷；银行存款等科目 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
2023-02-20 21:35:00
Soulmate.H：回复邹老师 公司是小规模公司，直接做库存商品？不做委托加工吗？
2023-02-20 21:52:45
邹老师：回复Soulmate.H你好，这个是采购，而不是委托加工
2023-02-20 22:07:30
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 荟花之美 发表的提问：
你好，请问订单因为仓库司磅导致多收客户180元，现客户要求多收的180元用来抵扣另一个订单的款，该如何做会计分录？
这180做成预收账款，借：银行存款 贷：预收账款，如果之前确认过收入冲180的收入
48楼
2023-02-20 20:52:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 太阳花～上课 发表的提问：
老师，换货需要在仓库做出入库处理吗？需要做分录吗
你好，需要做出入库处理，需要做退货分录，然后做发出新的货物分录
49楼
2023-02-20 21:15:55
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太阳花～上课：回复邹老师 换货呢老师
2023-02-20 21:31:25
邹老师：回复太阳花～上课你好，换货需要做退回货物的入库，换出货物的出库 然后做相应分录的
2023-02-20 21:45:23
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 友好的保温杯 发表的提问：
仓库人员加班，买的食品吃，会计分录
仓库人员加班，买的食品吃，计入公司的管理费用——福利费 借：管理费用——福利费 贷：应付职工薪酬——福利费 同时 借：应付职工薪酬—— 福利费 贷：银行存款（或库存现金）
50楼
2023-02-20 21:35:58
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友好的保温杯：回复江老师 内账 同事计入了 制造费用-福利费
2023-02-20 22:00:02
江老师：回复友好的保温杯仓库是属于管理部门，肯定不是车间，这之类的生产部门，车间管理人员加班福利费，计入制造费用——福利费，车间工人加班福利费，计入生产成本——直接人工。管理人员加班福利费，计入管理费用——福利费。
2023-02-20 22:14:22
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 以琳 发表的提问：
请问老师，物流运输公司，仓储部购买的用于仓库货物的防潮用品，先存在仓库还没投入使用，会计分录怎么写，投入使用后，会计分录怎么写？
你好 ； 这个可以计入周转材料 -低值易耗品 ； 领用计入管理费用 -防潮用品   贷   周转材料 -低值易耗品
51楼
2023-02-21 20:49:59
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 乐妈 发表的提问：
老师早，请问一下仓库盘点盘盈，盘亏怎么做账？会计分录是怎样的？
你好 借：原材料/包装物/低值易耗品/库存商品等 贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 贷：管理费用
52楼
2023-02-21 21:03:42
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乐妈：回复冉老师 这个是盘亏的分录吧？那盘盈是其他收入吗？
2023-02-21 21:16:27
冉老师：回复乐妈这个是盘盈的，冲减的管理费用，盘亏是计入管理费用
2023-02-21 21:33:12
乐妈：回复冉老师 哦，冲减费用。除了这种记账法，还有其他的记账方法吗？
2023-02-21 21:50:40
冉老师：回复乐妈你好，存货盘盈的就是这么记账的，也可以简化一笔分录 借：存货 贷：管理费用
2023-02-21 22:14:26
乐妈：回复冉老师 好的，知道了，还有一个问题。工伤发生的医疗费，赔偿费，或者是死亡赔偿费，怎么做账？
2023-02-21 22:36:28
冉老师：回复乐妈这个计入管理费用中
2023-02-21 22:55:41
乐妈：回复冉老师 计入费用中以后就是利润就是亏损是吧？因为像死亡赔偿金一般数都是比较大。
2023-02-21 23:20:36
冉老师：回复乐妈是的，这种确实跟员工有关的，记入费用
2023-02-21 23:33:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 陆 发表的提问：
仓库材料上个月和去年的盘盈和盘亏，会计分录上有啥区别？
上个月盘盈 借；原材料 贷；待处理财产损益 借；待处理财产损益 贷；管理费用等科目 去年 借；原材料 贷；待处理财产损益 借；待处理财产损益 贷；以前年度损益调整 盘亏上个月 借；待处理财产损益 贷；原材料 借；管理费用等科目 贷；待处理财产损益 去年 借；待处理财产损益 贷；原材料 借；以前年度损益调整等科目 贷；待处理财产损益
53楼
2023-02-21 21:26:16
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 迅速的奇异果 发表的提问：
仓库火灾材料毁损3万元，保险公司赔偿2万，余1万公司自己承担，请问老师怎样做会计分录，谢谢
借待处理财产损益3 贷原材料3
54楼
2023-02-21 21:32:59
全部回复
暖暖老师：回复迅速的奇异果借其他应收款2 管理费用1 贷待处理财产损益3
2023-02-21 22:09:08
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Aban 发表的提问：
老师，车间仓库装修的会计分录怎么做
你好！你可以计入制造费用-维修费
55楼
2023-02-22 21:01:24
全部回复
Aban：回复宋生老师 不是计入管理费用吗，因为装修与生产没关系哈
2023-02-22 21:25:41
宋生老师：回复Aban您好！仓库的一般计入制造费用。你要计入管理费用也可以的。
2023-02-22 21:50:18
Aban：回复宋生老师 老师，那什么时候做在建工程，什么时候做长期待摊费用
2023-02-22 22:20:12
宋生老师：回复Aban您好！一般你还没完工的时候计入在建工程，完工后转入长期待摊费用。
2023-02-22 22:43:09
Aban：回复宋生老师 老师，在建的时候分录，完工后的分录要怎么做呢，
2023-02-22 23:12:26
宋生老师：回复Aban你好！借长期待摊费用装修费 贷 在建工程-装修费
2023-02-22 23:25:42
Aban：回复宋生老师 那摊销时会计分录怎么做
2023-02-22 23:37:13
宋生老师：回复Aban您好！借管理费用-装修费 贷长期待摊费用
2023-02-23 00:00:24
水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
报销个人垫付的公司租仓库的租金和押金做会计分录
借：其他应付款 贷：库存现金/银行存款
56楼
2023-02-22 21:07:02
全部回复
桂龙老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 秋秋1205 发表的提问：
老师这道题会计分录怎么写，甲公司换入仓库的入账价值是多少？
换入的入账价值等于换出固定资产的公允价值加税费等于39.55
57楼
2023-02-22 21:21:33
全部回复
桂龙老师：回复秋秋1205借固定资产～仓库39.55 累计折旧20 贷固定资产～设备50 应交税费～应交增值税（销项税）4.55 资产处置损益5
2023-02-22 22:04:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 彩色的彩虹 发表的提问：
摊销仓库租金会计分录怎么写？门面转让和门面转租出去会计分录怎么写？
你好 摊销仓库租金会计分录，借：管理费用，贷：长期待摊费用 门面转让的分录是 借：固定资产清理 ， 累计折旧  ， 贷：固定资产 借：银行存款   ，贷：固定资产清理 ， 应交税费—应交增值税   借：资产处置损益 ，  贷：固定资产清理（或相反分录） 门面转租 取得的租金收入，借：银行存款等科目，贷：其他业务收入，应交税费—应交增值税   发生的租金支出，借：其他业务成本，贷：Y银行存款等科目 
58楼
2023-02-22 21:32:59
全部回复
彩色的彩虹：回复邹老师 1.待摊销科目不是不再使用了吗？不是贷:预付帐款吗？
2023-02-22 21:54:39
彩色的彩虹：回复邹老师 店面转让这个分录错了吗？
2023-02-22 22:22:25
彩色的彩虹：回复邹老师 门面转租出去分录=借:应收帐款    贷:其他业务收入      借:其他业务成本      贷:其他应收款-租赁费      这个分录怎么分析
2023-02-22 22:50:50
邹老师：回复彩色的彩虹你好 我使用的是长期待摊费用科目，而不是待摊费用科目。 店面转让（有所有权才可以转让），应当按固定资产处置处理才是啊   门面转租出去，做其他业务收入处理，同时结转相应的成本 
2023-02-22 23:05:54
彩色的彩虹：回复邹老师 门面出租我的分录跟你的不一样，可以分析一下吗？
2023-02-22 23:33:34
彩色的彩虹：回复邹老师 摊销仓库租金的分录     借:管理费用    贷:预付帐款有错吗？还有你的分录是贷:长期待摊费用是怎么来的
2023-02-22 23:54:55
邹老师：回复彩色的彩虹门面转租 取得的租金收入，借：银行存款等科目，贷：其他业务收入，应交税费—应交增值税   发生的租金支出，借：其他业务成本，贷：Y银行存款等科目  是针对这个回复有什么疑问吗 摊销仓库租金，说明之前已经支付租金了，支付租金的时候借方是长期待摊费用而不是预付账款，所以摊销的时候贷方是长期待摊费用而不是预付账款。
2023-02-23 00:09:16
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 愉快的钢笔 发表的提问：
成品仓库人员的工资计入哪个会计分录？
库人员工资一般计入营业费用或者制造费用这两个科目
59楼
2023-02-23 20:46:56
全部回复
愉快的钢笔：回复田老师 销售费用 管理费用 入哪个好呢
2023-02-23 21:17:08
田老师：回复愉快的钢笔一般成品仓库人员的工资计入销售费用
2023-02-23 21:38:44
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 空镜子 发表的提问：
请问药店里仓库有批药过期了做哪个科目，会计分录是怎样的？
你好，可以计入管理费用，借：管理费用，贷：相关药品科目
60楼
2023-02-23 21:09:25
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