油菜花蜜蜂：回复佟老师 凭证不是改成30年了，老师你用的是那年的政策呀？

佟老师：回复油菜花蜜蜂抱歉，笔误写错了，是30年凭证保管时间

蕊：回复宋生老师 认证过后在多久之内得用？不用的话就要作废

宋生老师：回复蕊你好！认证当月申报的时候就要填入。

蕊：回复宋生老师 也就是说 认证过当月就得用？

宋生老师：回复蕊你好！是的，正常就是这样。

遇东风：回复江老师 6月我已经结账了

江老师：回复遇东风登录系统不是查询月份，将电脑系统日期修改为查询月份期间，退出，重新进入系统再操作。

遇东风：回复江老师 怎样修改电脑系统日期？

江老师：回复遇东风在电脑桌面的右下角，显示有电脑系统日期的

遇东风：回复江老师 老师，你看看会不会是我在建转固的总账模块做了，资产模块6月我是没有做的。但是我6月的账可以正常结了，7月的账就过不了，是不是这个原因？

江老师：回复遇东风你的固定资产核算系统出了问题，数据不对，需要先结固定资产系统，才能结总账系统。

枫儿：回复方老师

方老师：回复枫儿

爱吃蘑菇的小菇凉：回复邹老师 人力资源外包服务公司，2017年7月份收取服务对象款项120000万元，其中115000万元为代服务对象发放的工资，5000元为收取的服务费，假设发放的工资没有个税需要代扣代缴。此笔业务在人力资源外包服务公司的账务怎么处理？ 是在一般计税方法下 收入：         借：应收账款     120000              贷：主营业务收入  113207.55（=120000÷（1 6%））                     应交税费  应交增值税（销项税额）6792.45（=120000÷（1 6%）×6%） 成本：         借：主营业务成本 108490.57（=115000÷（1 6%））                应交税费 应交增值税（销项税额抵减）6509.43（=115000÷（1 6%）×6%）                贷：其他应付款  115000 这样处理对吗？ 115000成本，是否可以 做 应交税费 应交增值税（销项税额抵减）6509.43（=115000÷（1 6%）×6%） 销项税额抵减 这个做法 对吗？ 120000万元 全额 开具专票

邹老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉你好，第二个分录借方是应交税费——应交增值税 第一个分录贷方也是 应交税费——应交增值税 差额才是需要缴纳的税款

爱吃蘑菇的小菇凉：回复邹老师 @邹老师:我主要就是想问一下 销项税额抵减 这个做法 对不对？

邹老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉你好，是不对的，收入计入应交税费——应交增值税的贷方，成本计入借方，然后差额缴纳

爱吃蘑菇的小菇凉：回复邹老师 @邹老师:老师 哪应该怎么做 是对的啊

邹老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉借：应收账款 120000 贷：主营业务收入 113207.55（=120000÷（1 6%）） 应交税费 应交增值税6792.45（=120000÷（1 6%）×6%） 成本： 借：主营业务成本 108490.57（=115000÷（1 6%）） 应交税费 应交增值税6509.43（=115000÷（1 6%）×6%） 贷：其他应付款 115000

傲娇的电话：回复暖暖老师 那做会计的，还要继续教育，怎么办？

暖暖老师：回复傲娇的电话没有职称的可以暂时不采集信息

太阳花～上课：回复吴月柳 老师，这家企业之前没有会计，首先应该从哪里做起

吴月柳：回复太阳花～上课如果是经营中的企业，那么你需要盘点所有的余额，具体也要你去公司熟悉营运后才能知道怎么做起。

会计学堂辅导老师-韩老师：回复月月老师 不是说新修订的全都改成10年和30年了吗

月月老师：回复会计学堂辅导老师-韩老师你好，最新的已经全部修改为30年。