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会计行业有时候去旅游吗
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孟洁
职称：会计师
5.00
解题: 0.12w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
旅游行业，营业税金及附加怎么计算
旅游行业，营业税金及附加怎么计算？营业收入是148556,减免百分之八十的税，
181楼
2023-05-08 18:47:00
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孟洁：回复爱笑的流沙减免税针对的是企业所得税，但是附加税还是在148556的基础上计提
2023-05-08 19:08:06
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 水晶耳环 发表的提问：
老师，旅游行业，申报跨境服务免税，在报税的时候选择哪个优惠政策文件呢？怎么没有人回答呢？
您好，应该选择文件，关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号)
182楼
2023-05-08 19:08:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 黄敏娟 发表的提问：
才开的旅游公司什么时候开始报税
你好，一般是次月开始申报纳税
183楼
2023-05-09 17:38:21
全部回复
黄敏娟：回复邹老师 公司的基本账户还没有办下来
2023-05-09 18:00:33
邹老师：回复黄敏娟这个只是不能扣款，不影响申报的
2023-05-09 18:19:12
黄敏娟：回复邹老师 对公账户没有办理下来也要报税吗，这个月没有办理报税会不会有什么影响
2023-05-09 18:38:05
邹老师：回复黄敏娟你好，是的 如果没有及时申报，可能会被税局罚款
2023-05-09 18:51:49
黄敏娟：回复邹老师 那我具体要报什么税啊，以前没有报过，第一次接触税务知识
2023-05-09 19:07:26
邹老师：回复黄敏娟做国税的增值税申报，地税的综合申报（城建税，教育附加等），个人所得税的申报
2023-05-09 19:17:33
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 雪儿的味道 发表的提问：
旅游行业 普通发票可以抵扣吗？
普通发票不可以抵扣的
184楼
2023-05-09 18:00:55
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 超越平凡 发表的提问：
旅游行业设主要业务成本科目吗
你好，是主营业务成本科目吗
185楼
2023-05-09 18:27:02
全部回复
超越平凡：回复邹老师 @邹老师：什么意思？看不懂
2023-05-09 18:45:36
邹老师：回复超越平凡旅游行业设主营业务成本科目？，是这个意思吗
2023-05-09 19:00:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 玫瑰丘 发表的提问：
，老师，旅游行业差额计税怎么理解？
旅游应计税的销售额=旅游总收入-支付给外地地接的费用。
186楼
2023-05-09 18:55:02
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 兰 发表的提问：
老师，请问旅游公司计算应交增值税时。旅游公司导游的工资可以按成本费用扣除吗？
你好，旅游公司导游的工资一般是不可以按成本费用扣除的，若是你公司的员工是可以。
187楼
2023-05-09 19:08:59
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兰：回复汪晨老师 旅游公司计算自己应交的增值税，旅游公司导游的工资可以按成本费用扣除吗？这是今年前两天初级考试的一个不定项选择题。
2023-05-09 19:21:58
汪晨老师：回复兰你好，自己公司的导游可以扣除。
2023-05-09 19:37:03
兰：回复汪晨老师 自己公司是指谁呢。
2023-05-09 20:06:51
汪晨老师：回复兰你好，例如甲公司的员工张三是导游，在甲公司领工资。此时甲 的工资是可以扣除的。
2023-05-09 20:23:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 秋意浓 发表的提问：
老师好，我是旅游开发有限公司，不是是旅行社，是旅游景区
请问你想问的问题具体是？
188楼
2023-05-10 17:39:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 梦淑欣 发表的提问：
注册资金1千万旅游行业在税务登记的时候一般和小规模登记那个比较合适 这两个有什么区别
您好，因为1000万元的公司，业务规模大，建议登记为一般纳税人比较好。区别就是一般纳税人可以抵扣增值税，小规模纳税人不可以抵扣增值税，只能差额征收。
189楼
2023-05-10 18:04:21
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梦淑欣：回复王雁鸣老师 这个行业大概有什么是会设计进销项税的吗
2023-05-10 18:20:57
王雁鸣老师：回复梦淑欣您好，这个行业大概有支付的款项，除了工资，福利，购进的旅客运输服务、贷款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务不能抵扣外，其他拿回增值税专用发票，都可以抵扣的。
2023-05-10 18:40:39
梦淑欣：回复王雁鸣老师 好的 谢谢老师了
2023-05-10 18:55:54
王雁鸣老师：回复梦淑欣您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-05-10 19:19:45
晓枫老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ softbutbrave 发表的提问：
老师，请问旅游公司有经营旅游业务，有非旅游业务是都按差额征收还是分别征收
你好，要分别征收的，分别核算
190楼
2023-05-10 18:22:42
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 青青 发表的提问：
公司做业务宣传的时候给客户订机票一起出去旅游培养感情了，怎么入账合适呢，飞机票是那个电子行程单，可以用来抵税吗
你好！记入销售费用…业务招待费了（不可以抵扣进项的）
191楼
2023-05-10 18:44:09
全部回复
青青：回复蒋飞老师 这种发票不是可以抵税吗，为什么不可以呢
2023-05-10 19:08:48
蒋飞老师：回复青青属于招待客人的开支，不可以抵扣进项的
2023-05-10 19:37:20
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 周学庆（青草碧绿） 发表的提问：
老师 你好！ 公司团队出去旅游 支付旅游公司款项 科目 借 管理费用-福利费 贷 银行存款 这样对吗？
你好 要通过应付职工薪酬科目过度一下 
192楼
2023-05-10 19:05:59
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周学庆（青草碧绿）：回复玲老师 计提 管理费用-福利费  贷 应付职工薪酬-福利费，  支付时 借 应付职工薪酬-福利费 贷: 银行存款   这样对吗？
2023-05-10 19:34:27
玲老师：回复周学庆（青草碧绿）你好 对 这样是正确的 
2023-05-10 19:51:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ Cj 发表的提问：
建账套时应选新会计准则(2006年颁）还是2019年未执行新收入、新金融准则?公司属旅游开发行业
你好， 未执行的就可以的，
193楼
2023-05-21 20:07:12
全部回复
Cj：回复郭老师 也就是选择2019年颁?
2023-05-21 20:29:08
郭老师：回复Cj你税务局备案用的是哪个？
2023-05-21 20:50:52
Cj：回复郭老师 还没去备案
2023-05-21 21:16:30
郭老师：回复Cj不用选择新企业会计准则，直接选择企业会计准则就可以。
2023-05-21 21:44:35
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 陈小pang 发表的提问：
企业名称不属于旅行社，经营范围有旅游开发项目策划咨询，可以旅游费的发票吗？需要办理什么许可证呢？
你好，企业名称不属于旅行社，经营范围有旅游开发项目策划咨询，可以旅游费的发票。到税务局备案，如果长期要开票要增加项止，到工商变更
194楼
2023-05-21 20:14:47
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陈小pang：回复庄老师 如何备案呢？是否需要办理这个业务的许可证才可以从事这个业务呢？
2023-05-21 20:38:14
庄老师：回复陈小pang你好，开票后到税务局去备案，开票材料带过去，
2023-05-21 20:48:56
陈小pang：回复庄老师 不需要办理许可证吗？
2023-05-21 21:06:44
庄老师：回复陈小pang需要办理这个业务的许可证才可以从事这个业务。
2023-05-21 21:19:47
庄老师：回复陈小pang临时开票后要去税务备案，
2023-05-21 21:36:26
陈小pang：回复庄老师 那临时开票，还需要先办理许可证才能开吗？
2023-05-21 22:05:21
庄老师：回复陈小pang你好，不用，这个是直接开完去备案，
2023-05-21 22:29:18
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 加油过中级 发表的提问：
老师，在别的平台上遇到个题目。旅游公司为旅客购买的旅游保险在计税时能扣除吗？
你好，关于旅行社纳税的规定。根据《营业税税目注释（试行稿）》以及《营业税暂行条例实施细则》的有关规定，1.扣除范围：纳税人从事旅游业务的，以其取得的全部价款和价外费用扣除替旅游者支付给其他单位或者个人的住宿费、餐费、交通费、旅游景点门票和支付给其他接团旅游企业的旅游费后的余额为营业额。需要注意的是，允许在税前扣除的费用只限于旅行社替旅游者支付给其他单位或者个人部分的费用，旅行社自身发生的费用不能扣除，并且如果旅行社用自己的车接送旅客、为旅客买保险、发给旅客帽子等旅行用品的支出，也不能在税前扣除。
195楼
2023-05-21 20:31:15
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