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办公室加班餐费会计分录
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ LXT 发表的提问：
请问购入的办公用品类其中有办公室用的文具、生产用的工具该怎么做会计分录？
你好！办公室文具计入管理费用如果购进时有进项税需要转出，生产用的工具计入制造费用就可以。
241楼
2023-06-25 16:37:40
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 闪耀 发表的提问：
老师，单位以前买的办公室没有入固定资产，现在我要入固定资产，如何下会计分录，我只知道接访室固定资产，借方呢？谢谢
借固定资产 贷银行存款 /应付账款
242楼
2023-06-25 16:59:43
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闪耀：回复玲老师 已经付过钱了，以前的会计没有入账，我现在接手入账提折旧，借方是固定资产，贷方呢？应付账款和银行存款都不对
2023-06-25 17:29:35
玲老师：回复闪耀应该带银行存款，因为你前面没有做帐。
2023-06-25 17:54:11
闪耀：回复玲老师 那我的银行账就对不上了涩，又不支付这笔款
2023-06-25 18:15:40
玲老师：回复闪耀以前面前已经支付了账上没记账，本来你银行存款就对不上，你现在记账了，银行存款才能对上。
2023-06-25 18:26:47
闪耀：回复玲老师 以前没有账，是后来才建账的，建账时没有登固定资产
2023-06-25 18:55:22
玲老师：回复闪耀那你付款时银行存款减少了，你没做帐吗。
2023-06-25 19:18:12
玲老师：回复闪耀如果你付款时也没坐帐 那你就现在把这个账补上，借固定资产贷，银行存款。
2023-06-25 19:37:41
闪耀：回复玲老师 那我银行就赤子了，事实上还有几十万
2023-06-25 20:00:50
玲老师：回复闪耀那你前面银行里实际这个钱不是已经支付出去了吗，你前面没有做帐，然后你银行就是少记了这笔支出钱。
2023-06-25 20:30:11
玲老师：回复闪耀因为这笔钱，实际你已经支付出去了，只不过说你没有账上反应，所以你现在就把这笔分录做到账上就好了。
2023-06-25 20:59:31
闪耀：回复玲老师 老师，我现在贷方做银行存款，银行账就不对啊
2023-06-25 21:23:28
玲老师：回复闪耀那你前面银行存款已经支付出去了，然后你没做帐，这个时候你账上就不对呀。
2023-06-25 21:43:18
玲老师：回复闪耀你现在把原来支付出去那个钱账没做，你现在坐上了，这样才正好对。
2023-06-25 21:54:12
闪耀：回复玲老师 以前没有账，合伙人自己掏钱买（当时就少分红利了），没有账，现在要入账
2023-06-25 22:05:04
玲老师：回复闪耀因为你现在是补这个账 这个钱你支付了 没有做账 你再想想
2023-06-25 22:30:16
闪耀：回复玲老师 那现在我是要只付出房价出来吗？
2023-06-25 22:58:22
玲老师：回复闪耀你现在不就是补记以前购买固定资产那笔分录吗，你就写借固定资产贷银行存款。
2023-06-25 23:23:11
玲老师：回复闪耀房款你以前不是已经支付了吗，只不过说账上没记账，你就把这笔帐补上就好了。
2023-06-25 23:48:19
闪耀：回复玲老师 那银行存款就成负数了，这样也行嘛？
2023-06-26 00:02:30
玲老师：回复闪耀银行存款不能为负数
2023-06-26 00:21:43
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 毅红颜 发表的提问：
职工加班餐费入什么科目？分录怎么做？
您好，计入管理费用-福利费
243楼
2023-06-25 17:19:33
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 章云霞（Ruby） 发表的提问：
公司另外一处办公室己经不再继续组用，原来装修时的木地板已入固定资产，现在怎么样做会计分录
您好！你一次摊销。做固定资产清理。 借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 借营业外支出的哎固定资产清理
244楼
2023-06-25 17:42:00
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小刘666 发表的提问：
我是在一家私企做会计，我们是和老板的朋友合租一个办公室，上个月老板的朋友开了两家公司，让我给做账可是没加工资，工作量明显加大了，我该怎么和老板谈？
你好，实话实说，说自己的感受和工作量，自己的付出，相信老板会理解的。
245楼
2023-06-26 16:41:11
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 娜Na 发表的提问：
我公司是融资租赁，租了别人的办公室，然后转租出去，中间赚了18万的租金利息，这个属于差额征税吗？这个会计分录该怎么做？
可以申请差额纳税的 但是你这个融资租赁的不能
246楼
2023-06-26 17:01:06
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娜Na：回复朴老师 那怎么分录怎么做，我这18万是有开票出去的
2023-06-26 17:32:47
朴老师：回复娜Na18万是你的成本，你做成本就可以了，收到钱做收入
2023-06-26 17:58:52
娜Na：回复朴老师 不是很懂，我是租了A的办公地，给对方付款了42万，然后转租给C，C给了我60万，然后我需要给C开18万的发票。我这18万就是利润了。
2023-06-26 18:12:17
娜Na：回复朴老师 怎么是成本呢？
2023-06-26 18:35:29
朴老师：回复娜Na你租进来付的钱就是你的成本，４２万是Ａ给Ｃ开的吗
2023-06-26 18:46:37
娜Na：回复朴老师 都没有，都走的是私账，我需要给C开18万的票
2023-06-26 19:11:05
朴老师：回复娜Na你这是做内账的吗？那你直接１８万做收入就可以了
2023-06-26 19:30:33
娜Na：回复朴老师 除了我开出去的18万票以外，没有任何的成本票。所以不懂怎么做分录
2023-06-26 19:47:41
娜Na：回复朴老师 做的外帐
2023-06-26 20:06:29
朴老师：回复娜Na外账的话确认了收入没有成本票哦，全额交所得税的
2023-06-26 20:24:40
娜Na：回复朴老师 怎么做分录呢
2023-06-26 20:36:23
朴老师：回复娜Na借银行贷其他业务收入贷销项
2023-06-26 20:46:40
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 钱源 发表的提问：
老师：请教一下，村委会办公室建设共花费3.3万，其中购买固定资产2万，村用集体资金已垫付3万剩余0.3万由村自行支付，后续该资金由上级单位（乡政府）拨款给村委办公室，将拨付3万，暂未拨付。会计分录怎么处理，谢谢！
你好，同学。 借 固定资产 3.3 贷 银行存款 3.3 借 其他应收款 3 贷 递延收益 3
247楼
2023-06-26 17:09:56
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 319800380 发表的提问：
物业公司保安属于哪个部门？保安的加班餐费计入什么科目
你好，主营业务成本-福利费
248楼
2023-06-26 17:20:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 俞霞 发表的提问：
回收带加工，一直是回收回来就卖了。机器是才买回来的，正在试用期。电费是办公室和机器试用共同耗用的电费我应该分摊吗？怎么分摊
你好，可以按一定的标准在办公室，车间分配
249楼
2023-06-26 17:38:59
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 单身的水蜜桃 发表的提问：
行政单位加班餐费列入哪个会计科目
你好 这个要放到工资福利支出的
250楼
2023-06-27 15:52:21
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 野性的大象 发表的提问：
国企单位加班餐费怎么下
你好！ 可以记入管理费用…福利费
251楼
2023-06-27 16:12:07
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野性的大象：回复蒋飞老师 加班餐费弄的发票
2023-06-27 16:32:45
野性的大象：回复蒋飞老师 也可以这样下吗，我下在招待费里面
2023-06-27 16:43:03
蒋飞老师：回复野性的大象可以这么把握： 招待费，是对外的 福利费，是对内的
2023-06-27 17:06:10
蒋飞老师：回复野性的大象你好！ 记入福利费好些
2023-06-27 17:34:58
野性的大象：回复蒋飞老师 这个需要交个人所得税吗
2023-06-27 17:58:25
野性的大象：回复蒋飞老师 就是害怕查账，类似事业单位，可以有福利费吗
2023-06-27 18:20:53
蒋飞老师：回复野性的大象可以有福利费的。不用考虑个税的
2023-06-27 18:49:01
欧老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.2w
引用 @ 小语 发表的提问：
吴老师，请问国庆加班费，这部分费用怎么做分录，谢谢
借：管理费用-应付工资 贷：应付职工薪酬
252楼
2023-06-27 16:38:27
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小语：回复欧老师 这部分国庆加班费是单独做了个表，没有和工资合并计算申报个税的哦。也可以直接做借：管理费用-应付工资 贷：应付职工薪酬 可以税前扣除吗？
2023-06-27 17:20:22
欧老师：回复小语可以直接做借：管理费用-应付工资 贷：应付职工薪酬 加到工资里算个税
2023-06-27 17:36:28
小语：回复欧老师 加进去也没有用了10月的个税都申报了 ，现12月了能怎么处理？
2023-06-27 18:00:53
欧老师：回复小语加到12月份里报也行。。。
2023-06-27 18:21:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 马雪梅 发表的提问：
员工报销加班餐费的会计科目怎么做？
你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
253楼
2023-06-27 17:07:57
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马雪梅：回复邹老师 明白，谢谢老师
2023-06-27 17:40:23
邹老师：回复马雪梅不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-06-27 18:00:22
马雪梅：回复邹老师 这个福利费要交个税吗？
2023-06-27 18:20:14
邹老师：回复马雪梅你好，需要并入个人所得计算个人所得税的
2023-06-27 18:30:17
马雪梅：回复邹老师 加班餐费不能公司支出吗？
2023-06-27 18:54:17
邹老师：回复马雪梅你好，公司可以支出，但是站在个人角度来说，属于个人所得的
2023-06-27 19:09:21
马雪梅：回复邹老师 公司支出的话分录怎么做？
2023-06-27 19:30:23
邹老师：回复马雪梅你好，这个就是公司支出的分录啊 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
2023-06-27 19:56:40
马雪梅：回复邹老师 那我可以这部分不申报个税吗？
2023-06-27 20:12:39
邹老师：回复马雪梅你好，需要并入个人所得，申报个人所得税的
2023-06-27 20:37:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 项链 发表的提问：
晚上加班的餐费，报销可以没发票吗？做到办公费里吗？
你好，可以做账，汇算清缴调增 属于福利费
254楼
2023-06-27 17:35:59
全部回复
项链：回复郭老师 借管理费用，贷现金？
2023-06-27 17:52:50
郭老师：回复项链管理费用，福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷现金。
2023-06-27 18:06:12
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ YUE. 发表的提问：
工人加班费·怎么计分录？
借相关成本费用科目贷应付职工薪酬
255楼
2023-06-28 16:20:26
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