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小企业会计准则限时考试
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 张张 发表的提问:
老师,我想问下,去年的多暂估的成本,今年如何冲销?小企业会计准则 这笔是多暂估的,要冲掉(下图)
去年汇算清缴调增了吗
136楼
2023-04-25 19:11:50
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张张:回复郭老师 没有
2023-04-25 19:53:24
郭老师:回复张张借主营业务成本负数,其他应收款负数贷,其他应付款负数
2023-04-25 20:21:45
张张:回复郭老师 恩,然后呢,要做 借:未分配利润 -30188.68 贷:主营业成本-30188.68吗
2023-04-25 20:33:44
郭老师:回复张张借本年利润负数贷,主营业务成本负数。
2023-04-25 21:02:16
张张:回复郭老师 因为我金蝶月末是直接结转的,是不是可以和正常凭证一起直接结转本年利润呢 不用通过未分配利润来做了吗
2023-04-25 21:26:56
郭老师:回复张张对的,和其他的一样,正常结转。
2023-04-25 21:48:21
张张:回复郭老师 那不就是和当年的一样处理,直接红冲了 不用经过未分配利润了
2023-04-25 22:13:37
郭老师:回复张张对的,不修改去年的汇算清缴,直接坐到做到当年就行
2023-04-25 22:26:14
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 清脆的唇膏 发表的提问:
小企业会计准则员工意外保险记什么科目
借:管理费用等--福利费 贷:应付职工薪酬--福利费 借:应付职工薪酬--福利费 贷:银行存款
137楼
2023-04-25 19:35:59
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何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 会计学堂 发表的提问:
请问,2018年一笔分录做错了2019年应该怎么调整,用的是小企业会计准则
您好同学。如果金额不大,您按今年的科目进行处理 如果金额大,没涉及到损益,您也按今年的账进行处理 如果金额大涉及到损益的,损益要用利润分配替代就可以了。
138楼
2023-04-26 18:12:02
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王超老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 执着的钢铁侠 发表的提问:
财务制度在备案的时候写的是小企业会计准则,实际是一般会计准则,对企业有什么影响
你好同学,没有特别大的影响,但是为了企业未来的发展,建议你去税务局修改
139楼
2023-04-26 18:25:54
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 发表的提问:
老师,我在会计账套那里建账的时候小企业会计准则选错,选到企业会计准则了,因为我已经建账了,不想再重新建,请问有方法可以选回小企业会计准则吗?
没办法了。同学。期初这两者的区别不大。
140楼
2023-04-26 18:48:22
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靖曦老师
职称:高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ Lcat 发表的提问:
老师,今年4月份申报的小企业会计准则财务会计报表有错误,我现在能重新申报吗
您好,不能重新申报,只能会计调整
141楼
2023-04-26 19:03:57
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Lcat:回复靖曦老师 老师,期限多长时间就不能重新申报
2023-04-26 19:27:37
靖曦老师:回复Lcat纳税申报期一个月
2023-04-26 19:42:21
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Pony♚Boy ? 发表的提问:
企业会计准则制度与小企业会计准则有什么区别
你好  你好 科目不同 账务处理也有差异,选择哪个准则 就按哪个做账就可以了  
142楼
2023-04-26 19:32:59
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Pony♚Boy ?:回复玲老师 主要有哪些差异?
2023-04-26 19:59:27
玲老师:回复Pony♚Boy ?你好 差异太多 了这是没有办法列举的,可以去准则 委员会官网看一下具体的准则 和解读  
2023-04-26 20:13:55
俞老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ Anananly-杨 发表的提问:
你好 ,老师,请教一下,员工的体检费按照小企业会计准则,应该计入那个费用呢?
同学 也是职工福利费啊!
143楼
2023-05-03 20:21:46
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 可乐妈咪 发表的提问:
老师,小企业会计准则和企业会计准则有什么区别?怎么区别公示哪一种准则?
您好,。您好,两个准则的科目和账务处理都有差异 。您在选择申报表时,就选择和您税务备案一样准则的报表。 在税务备案信息里可以看到,备案的准则 一般来说是大企业上市公司用企业准则。 反之,小点的企业就用小企业准则。
144楼
2023-05-03 20:47:48
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 红梅花开 发表的提问:
老师好,问下前任会计在2018年已认证完的发票没有记账,现在发现可以补记吗?y因为这个涉及费用,我们是小企业会计准则
这个补上也只能做借利润分配未分配利润 进项税额 贷其他应付款,
145楼
2023-05-03 21:06:00
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红梅花开:回复maize老师 当时用现金付的电费发票
2023-05-03 21:23:30
红梅花开:回复maize老师 还有城建税2019年没计提,所以账不平,这个能补提吗
2023-05-03 21:42:15
maize老师:回复红梅花开借其他应付款 贷库存现金,做2个,补计提做借利润分配未分配利润 贷应交税费,
2023-05-03 22:12:13
曼曼老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 挽心云 发表的提问:
老师您好,问一下,我们是小企业会计准则,我们给办公室安装的电话,产生的电话费用怎么记账?
你好,计入管理费用-办公费
146楼
2023-05-04 18:47:38
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挽心云:回复曼曼老师 老师再问一下,我们单位修车,开的这发票能报吗?
2023-05-04 19:09:29
曼曼老师:回复挽心云你好,第一张发票是可以报的,第二张第二张不可以。
2023-05-04 19:28:26
挽心云:回复曼曼老师 他这第二张和第三张是第一张发票的明细。这样可以吗?
2023-05-04 19:44:41
曼曼老师:回复挽心云你好,这样是可以的。 如果对我的回答满意,请给五星好评。
2023-05-04 19:59:12
挽心云:回复曼曼老师 好的,谢谢老师,也是计入管理费用吗?
2023-05-04 20:26:16
曼曼老师:回复挽心云你好,是的。 也可以计入管理费用-固资使用费。
2023-05-04 20:46:05
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ hellojk 发表的提问:
老师,我们的备案是企业会计准则,但是基本信息又是小企业会计准则,以什么为准呢?
看下你的利润表申报页面选的那个
147楼
2023-05-04 18:58:24
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hellojk:回复郭老师 ??
2023-05-04 19:23:48
hellojk:回复郭老师 这两个都可以选择吗?
2023-05-04 19:51:00
郭老师:回复hellojk不能的 需要固定下的
2023-05-04 20:03:14
hellojk:回复郭老师 以哪个为准么呢
2023-05-04 20:15:07
郭老师:回复hellojk应该按备案的做账
2023-05-04 20:34:27
hellojk:回复郭老师 无论是哪个公司都是企业会计准则是吗?
2023-05-04 20:46:35
郭老师:回复hellojk不是 小的企业用小企业会计准则
2023-05-04 21:03:59
hellojk:回复郭老师 怎样判断公司用什么准则呢?
2023-05-04 21:32:34
郭老师:回复hellojk你税务局有备案的
2023-05-04 21:45:07
hellojk:回复郭老师 是税务局定的吗?
2023-05-04 22:07:46
郭老师:回复hellojk你们自己备 如果是建筑的,你选择企业会计准则,其他的如果是规模不大,不是上市也不是集团类的,可以选择小企业会计准则
2023-05-04 22:37:08
hellojk:回复郭老师 哦哦
2023-05-04 22:55:14
郭老师:回复hellojk不用客气的,
2023-05-04 23:13:45
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 水晶 发表的提问:
老师好,请问,小企业会计准则利润表,如果十月报9月当月利润表,本月金额是9月1日至9月30日的金额吗?那如果十月报7到9月季度利润表本月金额是7到9月份的合计数吗?
你好,对的是的,是这么做的。
148楼
2023-05-04 19:09:49
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 冷酷的画板 发表的提问:
企友怎么把一般会计准则改成小企业会计准则
你好 这是财务软件 吗  
149楼
2023-05-04 19:20:59
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思顿乔老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 发表的提问:
 老师,请问去年我们公司开户时第三方给办理的业务,填的是企业会计准则,现在可以改成小企业会计准则吗?
你好。请问贵司是一般纳税人么?谢谢
150楼
2023-05-07 20:28:01
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淼:回复思顿乔老师 是的,但是属于小微企业
2023-05-07 20:49:51
思顿乔老师:回复小微企业是针对企业所得税而言
2023-05-07 21:04:40
思顿乔老师:回复现在可以改成小企业会计准则吗?不建议的
2023-05-07 21:25:09

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