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代理业务出库单会计分录
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 田雅南 发表的提问：
您好老师，我想问下，我们有个业务是这样的，我们系统做了出库单，出库单录入的价格是100元，不考虑税的情况下哈，但是这个货发出不符合收入的确认条件，这个怎么做分录呢
借发出商品，贷库存商品
46楼
2023-02-27 21:27:44
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田雅南：回复森林老师 那出库的时候录入的这个100元的销售额怎么办呢，是在系统里挂应收么，发出商品的金额是商品的成本价格吧？那做出库单的时候录入了100元，
2023-02-27 21:58:16
田雅南：回复森林老师 不太明白这个在系统里是怎么做账的，
2023-02-27 22:20:25
森林老师：回复田雅南你没有确认收入，就不存在收入的价格，应该是入库时的成本价。当确认收入的时候 才会有收入的价格
2023-02-27 22:33:52
田雅南：回复森林老师 老师，是这样的，我们是家电商公司，进销存的系统和网店是对接的，他对接过来发货出库的时候的金额就是100元，但是呢我们是以客户确认收货之后确认收入的，发货的时候不确认收入，所以不明白这个100元怎么做账，还是就不做，
2023-02-27 23:01:10
田雅南：回复森林老师 发货是做发出商品成本价格，贷库存商品，那之后客户确认在确认收入，可是系统出库时候对接过来的100元怎么办呢？
2023-02-27 23:13:29
森林老师：回复田雅南这个就要看你们系统是怎么设置的，如果对接的就是出库就算确认收入的话，你这个出库就要确认收入，如果是可以不确认收入，那就是发出商品，看你们企业怎么设置的了，按理讲，我们出库只要没有确认收入还在发货途中可以确认为发出商品，但是你们是否有这个过度科目 ，是否设置过这个就不一定了，以前如果都是发出就算确认收入的话，那你这儿也只能是先确认收入，借应收，贷主营业务收入了，
2023-02-27 23:29:46
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 优雅的眼神 发表的提问：
行政单位财务代收单位职工的医保费，预算会计怎么做分录呢。那代收单位职工的医保费付出去预算会计要怎么做分录呢
代收单位职工的医保费 借  银行存款 贷 其他应付款。 不需要做预算会计, 往来款没有对应的与预算会计科目的
47楼
2023-02-27 21:35:59
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ Victoria胜利 发表的提问：
老师，事业单位购买疫苗未付款已入库的财务会计分录和预算会计分录怎么做？
借：存货 贷：应付账款。预算会计不做账务处理。实际支付时再做账务处理。
48楼
2023-02-28 20:53:43
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 小纯洁 发表的提问：
老师，我们公司做了一批成品。但是因为型号问题，现在这些产品不能使用了，只是申请报废。进行卖废品。那老师，这些产品开具单子是出库单么？还是入库单冲负数？具体会计分录需要怎么做？
您好，不能使用，报废的话，最好是需要有相关部门的证明文件，报废出库的话，是可以用出库单的，，可以借营业务支出贷库存商品进项税额转出
49楼
2023-02-28 21:15:51
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小纯洁：回复文老师 如果该写产品最后卖废料了，那会计分录该怎么做？
2023-02-28 21:40:02
文老师：回复小纯洁您好，您出库的是产品的是吧，那还应该是产品出库单，分录还是这样做的
2023-02-28 21:57:16
小纯洁：回复文老师 那卖出来废料的钱了？不应该是营业外收入么？
2023-02-28 22:16:25
文老师：回复小纯洁那您确认营业外收入的同时出库的时候是计入营业外支出的
2023-02-28 22:27:48
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 感动的滑板 发表的提问：
6日,销售A商品300件给大有公司,货款及税款共计135600元,收到款存入银行。出库单号为40035。会计分录怎么写
同学你好 借银行 贷主营业务收入 贷销项
50楼
2023-02-28 21:20:59
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 大气的金毛 发表的提问：
老师您好，我们公司收代理商的代理费3万元，但是销量未达标代理费只退1.5万元 要怎么做会计分录？
借:银行存款3 贷:其他业务收入1.5 其他应付款1.5
51楼
2023-03-01 19:51:21
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 欢喜的鱼 发表的提问：
您好！我是教育单位的，新的会计制度下，国库统付工资财务会计和预算会计分录分别怎么做？如：月统付工资12万，代扣医社保公积金计3万，代扣款汇到国库支付中心，然后通过申请额度到单位零余额账户后再代缴，这样怎么做分录？
先计提工资借：单位管理费用或者业务活动费用 贷：应付职工薪酬—工资、社保、公积金等，预算会计不做账务处理。实际发放借：应付职工薪酬—工资 贷：财政拨款收入 预算会计借：事业支出（行政支出） 贷：财政拨款预算收入
52楼
2023-03-01 20:14:13
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姜老师：回复欢喜的鱼支付工资时个人部分公积金、保险借：应付职工薪酬 贷：其他应付款，预算会计不做账务处理。实际支付时借：其他应付款 贷：银行存款。预算会计根据零余额到账通知单借：事业支出 贷：财政拨款预算收入。
2023-03-01 20:51:36
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
公司一批产品入库时900元加上15元运费，出库时出库单上写的900元，应如何做帐呢？会计分录如何写？
出库按对应的入库单金额出库。入库时 贷库存商品 贷现金或银行存款 借主营业务成本 贷库存商品
53楼
2023-03-01 20:37:15
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一笑而过：回复方老师 @方老师：同样的产品一入库就接着出库，比如Ａ产品500元，运费20元。接着出库但出库单上只显示Ａ产品的价值500元，运费没有加上去。说明下这产品是做附带品随主产品销售增送出去的。
2023-03-01 20:54:37
方老师：回复一笑而过运费不存在赠送一说。 你入库时520 出库时500，这样你库存明细账都对不上了。
2023-03-01 21:11:05
一笑而过：回复方老师 @方老师：运费作为销售费用行吗
2023-03-01 21:24:54
方老师：回复一笑而过可以，做为销售费用的入库时不记入入库金额。
2023-03-01 21:37:00
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 阴天的向日葵 发表的提问：
传媒公司，购买摄影用的东西，2千多，只有出库单，做账做到哪个科目？会计分录怎么做？
这个可以入库时候做借周转材料 贷银行 领用直接做主营业务成本 贷周转材料。
54楼
2023-03-01 20:56:19
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 温暖的红牛 发表的提问：
对上述业务进行会计处理，写出会计分录
你好 1. 2019年6月5日， 甲企业采购-批原材料25200元(含税)， 材料已验收入库.同时款项已用银行存款转账支付。 2. 2019年6月8日. 乙企业销售一批水产品，售价40000元, 增值税和货款已通过银行转账方式收取。 3. 15日. 购入日光灯管40支.每支15元; 圆珠笔100支, 每支1元，共计货款700元，增值税额119元，全部由总务部门验收入库，款项以现金支付。 是这些业务吗
55楼
2023-03-01 21:17:59
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ vivi 发表的提问：
公司由代理公司代运营，代理公司收取营业额的5%，会计分录
借；管理费用 贷；银行存款
56楼
2023-03-06 20:30:10
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vivi：回复方亮老师 本月亏损，贷方记应付账款？
2023-03-06 20:42:27
方亮老师：回复vivi如果没有支付款项计入应付账款，如果已经支付款项不能计入应付账款。
2023-03-06 21:01:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 高挑的方盒 发表的提问：
代理国库税收收缴的保险费怎么做会计分录
你好，是社保 款项吗？ 
57楼
2023-03-06 20:51:55
全部回复
高挑的方盒：回复邹老师 是的，老师
2023-03-06 21:10:26
邹老师：回复高挑的方盒你好 借：应付职工薪酬-社保，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款 
2023-03-06 21:40:14
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 愤怒的洋葱 发表的提问：
商标代理服务费会计分录
借：管理费用 贷：银行存款
58楼
2023-03-06 21:01:14
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 浪漫人生 发表的提问：
事业单位，在单位职工计提个税和代扣个税时的，财务会计和预算会计分别怎么做分录？
你好！ 代扣个税 借：应付职工薪酬…工资 贷：其他应缴税费…应交个税 代缴个税 借：其他应缴税费…应交个税 贷：银行存款 预算会计做分录： 借：行政支出 贷：资金结存…货币资金
59楼
2023-03-06 21:29:58
全部回复
浪漫人生：回复王超老师 预算会计做分录： 借：行政支出 贷：资金结存…货币资金     这笔分录是不是在代缴的时候才做，计提不用做预算会计分录？
2023-03-06 22:02:12
王超老师：回复浪漫人生你这个计提的时候是不需要做的
2023-03-06 22:20:46
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ Aizn 发表的提问：
我是会计代理公司的 我们只做对税务的账 那么新开公司的第一笔分录该怎么做
做银行存款 贷实收资本
60楼
2023-03-07 20:35:40
全部回复
Aizn：回复暖暖老师 老师 那这笔分录的原始凭证应该是什么
2023-03-07 20:47:01
暖暖老师：回复Aizn银行的进账单就是的
2023-03-07 21:11:37
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