媛：回复meizi老师 如果看是否有假帐，一般看哪几个科目？可以举个例子吗？

meizi老师：回复媛你好 ；    看你  比如     应收账款    主营业务收入  ；   费用成本科目   

心静：回复李老师 我做得是借管理费用，贷应付职工薪酬（数量是实发工资），借应付职工薪酬（数量是实发工资），贷为库存现金。如果要把扣的部分做出来，是不是应付职工薪酬该做应发工资的数量（含了个所税和代扣社保）

李老师：回复心静借应付职工薪酬 贷应缴税费应缴个税 银行 实发数里面有代扣个税

jojo：回复宋生老师 老师：这个“工程施工--合同成本”科目所指的是所有费用在内对吗？（含人工、机械使用费、材料费、其他直接费及间接费用）

宋生老师：回复jojo您好！是的。

鲸叫我照顾海：回复紫藤老师 您好，请问这两道计算题应该怎么做？ 1.某行政单位使用授权支付支付王某的差旅费报销2 600元，请做账务处理。 2.某事业单位教学部外购一台不需要安装的设备，买价为200 000元，运杂费1 000元，有关款项使用公共财政预算收入进行财政直接支付，该项资产安装完毕交付使用。 （1）请对该笔购买业务做账务处理。 （2）该项资产计划使用20年，每月计提折旧1 000元，请做账务处理。

紫藤老师：回复鲸叫我照顾海第一题 借业务活动费 贷财政拨款收入 借行政支出 贷财政拨款预算收入

紫藤老师：回复鲸叫我照顾海第二题 借业务活动费 201000 贷财政补助收入201000 借事业支出201000 贷财政补助预算收入201000

紫藤老师：回复鲸叫我照顾海借 业务活动费 贷 累计折旧

鲸叫我照顾海：回复紫藤老师 老师您好，就是第二题是两个小问题的答案吗？

紫藤老师：回复鲸叫我照顾海第二题1. 借业务活动费 201000 贷财政补助收入201000 借事业支出201000 贷财政补助预算收入201000 2.借 业务活动费 贷 累计折旧

鲸叫我照顾海：回复紫藤老师 老师，请问答案可以仔细一点吗？

鲸叫我照顾海：回复紫藤老师 第二题的二小问没有具体的数字耶

紫藤老师：回复鲸叫我照顾海借 业务活动费1000 贷 累计折旧1000

未凉：回复邹老师 是一个会计分录不能用收款和付款同事写吗

邹老师：回复未凉你好，如果分收付转凭证的，一笔凭证是不可能同时有付款凭证，又有收款凭证的

未凉：回复邹老师 是只涉及到银行存款才能用吗

未凉：回复邹老师 应收账款的是否可以用

邹老师：回复未凉你好，涉及的现金，银行存款的收取，用收款凭证 涉及到现金，银行存款的支付，用付款凭证

未凉：回复邹老师 应收账款和主营业务收入呢

邹老师：回复未凉你好，这个是不涉及收款凭证，付款凭证的 应当用转账凭证记账

未凉：回复邹老师 总分类账怎么登记

未凉：回复邹老师 总分类账和科目汇总表是相似的登记方法吗

邹老师：回复未凉你好，总分类账是根据对应的明细账登记情况汇总到一起登记的

未凉：回复邹老师 那总账登记是涉及到所有的会计科目吗

邹老师：回复未凉你好，是发生了经济业务的会计科目，并不是所有科目

未凉：回复邹老师 包不包括银行存款和库存现金

邹老师：回复未凉你好，是包括库存现金，银行存款的

未凉：回复邹老师 那总账中的凭证号数和摘要如何写

邹老师：回复未凉你好，摘要一般就写本月汇总 凭证号通常是当月1号凭证——最后一号 凭证

未凉：回复邹老师 可是银行存款是很多天的 凭证号究竟写具体哪一天

邹老师：回复未凉你好，是写当月1号到最后一笔凭证的号码 凭证可以是汇总1——最后一个凭证号

qy：回复郭老师 劳务成本的二级科目一般都设置什么？我是劳务公司，现在就发生了些人员的工资，还没有和客户结算，没有开具销项发票，这些人员的工资计入劳务成本，就是不知道劳务成本的二级科目设置什么？我们劳务公司，成本只有人员工资和少量的工程上的辅料发票。

郭老师：回复qy好，人工费材料费等机械费。劳务公司的话，你们主要就是工资。

郭老师：回复qy辅助材料2级设置材料费就是了。

qy：回复郭老师 1、劳务公司的人工费，我是计入工程施工—人工费，还是劳务成本—人工费。2、劳务公司的辅助材料，我是计入劳务成本—材料费，还是工程施工—材料费？

郭老师：回复qy第一页两个都可以的，如果是建筑的工程施工就可以，如果是劳务派遣的劳务成本。

郭老师：回复qy第二个和第一个是一样判断的，你的工资做到哪里材料费就做到哪个一级科目。

qy：回复郭老师 我是劳务公司，主要就是给工程上清包工，提供一点辅助材料，那像这样的劳务公司就是计入工程施工—人工费/材料费，只有是劳务派遣的劳务公司，他才是计入劳务成本—人工费/材料费，对不对？

郭老师：回复qy对的，是的是这么做的。